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请问下所得税申报相关的问题,我们公司12月利润18万,10-12月利润是23万,今年开业的,之前都是亏损状态,所以本年累计利润是亏损_-25万,那所得税怎么申报呢,需要计提4季度所得税费用吗

2021/1/9 10:23:52

请问下所得税申报相关的问题,我们公司12月利润18万,10-12月利润是23万,今年开业的,之前都是亏损状态,所以本年累计利润是亏损_-25万,那所得税怎么申报呢,需要计提4季度所得税费用吗

您好,您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税,亏损就不用计提

那我们有长期待摊费用之类的,好多凭证是没有发票入账的,需要调整利润吗

没有发票的现在不用调整呢,等汇算清缴的时候再调出来。

哦哦好的。那如果我们到了3月份,本年利润为正的话,那是在4月份再计提所得税吗

三月份的利润表上的利润总额是正数就需要交税,计提所得税

结账之后才知道是不是正数呀,怎么在结账当月计提呢

你三月份做完账查看余额表就能看到当期的损益情况了,再加上二月利润表的累计本年利润不就是截止到3月的本年利润了吗

哦哦,是的

如果在2月份就是正的了,需要计提所得税吗,还是按季度,统一到3月份核算啊

统一到三月份核算,需要看到三月份的累计情况

好的懂了,谢谢!再请教一下个税怎么在申报前算出来呢,因为现在是可以累计前面月份的,所以存在超过5千也不用纳税额度情况。那么我只能申报完后,在下月工资中提现本月应交个税吗

可以提前计算吧,在做工资之前自己可以根据个税的公式计算一下

那么我现在申报12月个税,但是12月实际发的是11份工资,这样对吗

对,在发放工资的次月申报就是没问题的

哦,我们总经理社保个人承担部分,也是公司承担,那我填写正常薪资所得表的时候,要不要加他的呢

只填本期收入部分,不填后面保险费吗

公司承担了,肯定个人申报的时候就不能填了

我们有员工大病保险100元,这个不用填进去吗

这个不用填

会计宝 78995684 2021/1/9 10:23:52

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2021/1/9 10:23:5278995684

请问下所得税申报相关的问题,我们公司12月利润18万,10-12月利润是23万,今年开业的,之前都是亏损状态,所以本年累计利润是亏损_-25万,那所得税怎么申报呢,需要计提4季度所得税费用吗

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/9 10:25:57

您好,您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税,亏损就不用计提

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/9 10:29:4178995684

那我们有长期待摊费用之类的,好多凭证是没有发票入账的,需要调整利润吗

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/9 10:30:36

没有发票的现在不用调整呢,等汇算清缴的时候再调出来。

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/9 10:33:1678995684

哦哦好的。那如果我们到了3月份,本年利润为正的话,那是在4月份再计提所得税吗

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/9 10:35:06

三月份的利润表上的利润总额是正数就需要交税,计提所得税

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/9 10:36:3378995684

结账之后才知道是不是正数呀,怎么在结账当月计提呢

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/9 10:40:42

你三月份做完账查看余额表就能看到当期的损益情况了,再加上二月利润表的累计本年利润不就是截止到3月的本年利润了吗

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/9 10:43:1078995684

哦哦,是的

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/9 10:43:36

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/9 10:45:1578995684

如果在2月份就是正的了,需要计提所得税吗,还是按季度,统一到3月份核算啊

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/9 10:46:28

统一到三月份核算,需要看到三月份的累计情况

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/9 15:12:4778995684

好的懂了,谢谢!再请教一下个税怎么在申报前算出来呢,因为现在是可以累计前面月份的,所以存在超过5千也不用纳税额度情况。那么我只能申报完后,在下月工资中提现本月应交个税吗

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/9 15:26:37

可以提前计算吧,在做工资之前自己可以根据个税的公式计算一下

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/9 17:27:0178995684

那么我现在申报12月个税,但是12月实际发的是11份工资,这样对吗

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/9 17:29:36

对,在发放工资的次月申报就是没问题的

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/9 17:33:5678995684

哦,我们总经理社保个人承担部分,也是公司承担,那我填写正常薪资所得表的时候,要不要加他的呢

会计宝

2021/1/9 17:34:2878995684

只填本期收入部分,不填后面保险费吗

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/9 17:35:26

公司承担了,肯定个人申报的时候就不能填了

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/9 17:43:4578995684

我们有员工大病保险100元,这个不用填进去吗

会计宝
会计宝

哈哈老师2021/1/9 18:15:47

这个不用填

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

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