公司是销售批发农产品的蔬菜、猪肉等等,增值税减免税申报,财务公司报的税,增值税及附加税费申报表上有免税销售额,可是为什么增值税减免税申报明细表上的,免税项目,是没有填写销售额呢?这个地方,想不明白,老师能解答吗?#餐饮酒店#

会计宝 Icy 何

你们当期超过了小规模纳税人免税的销售额限额,所以从表上来看你们是没有享受免税的,而只是适用了小规模纳税人的优惠税率     查看详情

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老师,10栏小微企业免税销售额不是根据什么来填的呢#其他行业#

会计宝 刘老师

普通发票季度未超45     查看详情

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公司第四季度利润219700元,属于小微企业,那么减免税额怎么计算出来呢?#其他行业#

会计宝 刘老师

开具普通发票季度不超45万,可以免交增值税     查看详情

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我七月份开了免税发票,12月份开了红冲,那么12月报税的减免明细表怎么填#房地产#

会计宝 高老师

免税发票填主表第12行,及减免税明细表免税项目1、3列     查看详情

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分公司不享受企业所得税免税政策吗#其他行业#

会计宝 tammy老师

现行企业所得税实行法人税制,企业应以法人为主体,计算并缴纳企业所得税。《中华人民共和国企业所得税法》第五十条第二款规定”居民企业在中国境内设立不具有法人资格的营业机构的,应当汇总计算并缴纳企业所得税”。由于分公司不具有法人资格,其经营情况应并入企业总机构,由企业总机构汇总计算应纳税款,并享受相关优惠政策。     查看详情

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我们是一般纳税人,收到合作社来给我们的免税发票,请问怎么抵扣呢#出纳#

会计宝 刘老师

收购价/1.09     查看详情

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11栏小微免税销售额 假如专票10万 普票15万 那11栏是填15万是吗#其他行业#

会计宝 小黑老师

你是个体户吗     查看详情

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你好,我想咨询一下,现在小规模纳税人企业所得税有免税的吗?#其他行业#

会计宝 Annina老师

《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号 )   第八十六条:企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指:   (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:   1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;   2.农作物新品种的选育;   3.中药材的种植;   4.林木的培育和种植;   5.牲畜、家禽的饲养;   6.林产品的采集;   7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;   8.远洋捕捞。   (二)企业从事下列项目的所得,减半征收企业所得税:   1.花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植;   2.海水养殖、内陆养殖。   企业从事国家限制和禁止发展的项目,不得享受本条规定的企业所得税优惠。     查看详情

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高新企业,综合快报填写。 里面的实力减免税额,这个金额从哪里找?#高新企业#

会计宝 高老师

如果是所得税看所得税申报表     查看详情

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有免税收入的当月且有进项税额,应有对应的进项税额转出,那有免税收入无进项税额,还需要转出吗#房地产#

会计宝 Annina老师

转不转出主要看进项有没有用于免税项目上     查看详情

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有机肥免税的项目计算的公司怎么算#其他行业#

会计宝 而已老师

你说一下具体情况     查看详情

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小微企业免税销售额,开票7049.5,免税额211.49,怎么做分录#初级#

会计宝 安叔老师

借应收账款,银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税     查看详情

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我想问下个体户做畜牧养殖,经营所得免税怎么填#个体工商户#

会计宝 谭老师

你能发一下你要填的申报表吗     查看详情

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有机肥免税的项目计算的公司怎么算#其他行业#

会计宝 高老师

465430不享受免税?     查看详情

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电子税务局蔬菜蛋奶免税去那个模块备案呢#房地产#

会计宝 刘老师

所得税纳税申报表自己填写     查看详情

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购进农产品取得的免税发票,抵9个点的税额,直接用金额*0.09,那怎么做分录呢? 这属于价外税,应付账款就对不上#商业#

会计宝 大宁老师

例如你买农产品支付900元;借:原材料 810 应交税费-应交增值税(进项税额)90 dai:应付账款或银行存款900     查看详情

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企业收入大于开票收入,差额部分是免税收入,一定要报零税率申报吗,还是可以不报#农业#

会计宝 小小

报什么税种?增值税和企业所得税都需要在申报表内体现     查看详情

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老师一般纳税人免税行业一年能开多少免税发票有限制吗#商业#

会计宝 刘老师

没有具体限制     查看详情

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印花税填的时候有一个减免税额,税目是购销合同,减免税额咋填#工业制造#

会计宝 大宁老师

一般纳税人还是小规模纳税人?     查看详情

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老师 超市 水产店卖鸡鸭鱼肉 蛋类 是免税吗?#房地产#

会计宝 张老师

是的,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税,里面包括你说的那几种     查看详情

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外贸企业出口退免税,有要求付汇的对方美金账户的类型吗?比如不可以是NRA账户之类的#商业#

会计宝 莹老师

对于境外客户,如下账户支付的货款符合退税要求: 1、境外账户(判断该账户是看收汇水单或涉外收支申报单的付款人名称前带有(JW)字样。)2、离岸账户(即OSA账户)、3、境外机构境内账户(即NRA账户)、4、自贸区账户 5、阿里巴巴境外账户收汇境内提现      查看详情

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老师好 我们是农业加工企业 蔬菜 肉类 ,销项发票有增值税专用发票 也有免税普通发票,我现在收到的进项发票是否可以抵扣。#农业#

会计宝 Annina老师

只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的都可以抵扣     查看详情

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小规模代开专票 税金计入减免税额还是销项税 计提税金时怎么做#商业#

会计宝 Amy老师

专票是要交税的,计入应交税费一应交增值税。     查看详情

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收到普票税率1个点开成免税的费用票,已无法找原企业重开怎么办#服务业#

会计宝 Annina老师

无法重开的,所得税调增     查看详情

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小规模连锁酒店,想问一下申报增值税的时候,客人充在卡里的,不一定在哪家店消费的预充的房费,也就是单用途卡,这种情况的收入怎么处理呢?零税率?还是免税?#餐饮酒店#

会计宝 Icy 何

《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。     查看详情

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老师可以问问小规模出口货物可以放弃免税开专票吗?#其他行业#

会计宝 venus老师

可以     查看详情

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免税苗木抵进项如何计算税额?是用金额直接*0.09还是金额/1.09*0.09#商业#

会计宝 张老师

直接乘以     查看详情

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老师帮忙看下 我家小规模,我开普票,税率忘了改百分之一 这样还能免税嘛#商业#

会计宝 易老师

季度只开普票未超过45万免增值税,可以免,但是你这样是属于开票不合规,建议当月就作废重新开,跨月就冲红重新开     查看详情

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每个月工资没有超过5000,在免税范围内年终奖最多给多少,#服务业#

会计宝 筱粒老师

1、不并入当年综合所得单独计税。选择单独计算年终奖个人所得税,那么需要将全年取得的一次性奖金分摊到每一个月,根据分摊到每个月的数额对应的综合所得税率表来计算个人所得税,计算公式:应纳税额=全年一次性奖金收入除以12个月×适用税率-速算扣除数。 2、并入综合所得计税。选择并入综合所得计算年终奖个人所得税,那么计算公式为:应纳税额=(全年综合所得-起征点-专项扣除-附加专项扣除等)×适用税率-速算扣除数。     查看详情

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从农民专业合作社购入免税农产品是否可以抵扣进项?需要怎么操作?#其他行业#

会计宝 Icy 何

可以抵扣进项,按照2019年4月1日起,纳税人购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算抵扣进项税额;其中,购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率计算抵扣进项税额。     查看详情

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公司车辆低价过户 怎么避免税务风险#出纳#

会计宝 刘老师

具有商业实质,市场交易行为     查看详情

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草坪公司的增值税是免税的吗#房地产#

会计宝 绾绾

自己种植,然后销售是免税     查看详情

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做国际运输的小规模开了不征税的发票,纳税申报在免税销售额里的小微企业免税销售额填还是其他免税销售额里填#房地产#

会计宝 微尘

您好,不征税发票不需要在增值税申报表上填写     查看详情

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小规模免税怎么申报增值税#房地产#

会计宝 Annina老师

直接填申报表就可以     查看详情

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你好!个人所得税年收入12要免税是什么意思呀#商业#

会计宝 venus老师

年收入12万免个税     查看详情

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开免税项目,然后总金额120万,求怎么核酸数量,求解答,算半天都算不出#餐饮酒店#

会计宝 venus老师

同学你这个是不同的产品,只有单价,没有具体数量     查看详情

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销货方为小般纳税人 销售自产农产品 开免税普票 购买方可以抵扣吗 可以抵的话怎么抵呢#农业#

会计宝 安叔老师

可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率     查看详情

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老师我想问一下这两年国家对教育行业的企业有一个免税或者退税的政策吗#其他行业#

会计宝 venus老师

主要是学历教育减免     查看详情

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请问,如果企业取得了不符合免税政策的免税发票,还可以作为所得税税前扣除凭证吗?#房地产#

会计宝 微尘

可以正常记账,所得税税前扣除     查看详情

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货物出口退免税,给香港籍船供应船上使用物资属于出口吗?船开到国内港口,报关之后由船员下来接应#商业#

会计宝 Icy 何

一般来说如果对方所属的公司是香港的,那么这种就属于出口了     查看详情

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老师 就是我们收到蔬菜的免税普票 然后再把蔬菜直接销售出去 需要开专票 税率应该是多少#出纳#

会计宝 张老师

直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票     查看详情

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客户自己开票销售电脑和打印机,开了免税。这是错误的吧?#其他行业#

会计宝 Annina老师

发票发来看看     查看详情

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付给深圳航天信息公司代维费280能减免税款,具体怎么操作#工业制造#

会计宝 Annina老师

需要抵减当期申报表减免表里面选择税控盘服务项目填进去就可以     查看详情

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老师,小规模农产品不免税?#其他行业#

会计宝 Annina老师

农民自产自销的农产品才免税     查看详情

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老师,小规模不超45万税务局代开发票,发票直接是免税,增值税的账务处理如何做呢#服务业#

会计宝 Annina老师

借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税     查看详情

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我单位是养殖业,目前是免税的,以公司名义购买房产,需缴纳税费吗?具体缴纳什么税?#其他行业#

会计宝 高老师

印花税、契税、房产税及土地使用税。其中房产税在城市、县城、建制镇和工矿区征收     查看详情

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有位员工11月的工资中减去了11月应扣所得,这个应扣所得是填减免税额还是其他?#出纳#

会计宝 影亦老师

个税不需要填在申报表的哪一列上哈,个税系统会根据你导入的工资明细自动算出个税,你核对一下就行     查看详情

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小微企业免税额应该怎么做会计分录#初级#

会计宝 venus老师

您这个减免的部分记入到营业外收入     查看详情

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老师,免税和0税率有区别吗#商业#

会计宝 Wdy

免税,前提是属于征税范围,只不过国家给了优惠待遇,可以享受免税,免得是销项税额,对应的进项税额不能抵扣     查看详情

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免税的农夫产品有哪些?五花肉末算吗?#农业#

会计宝 张老师

五花肉末?     查看详情

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老师,养老院、婚介所,殡葬等行业开专票和普票也是免税的吗#商业#

会计宝 Icy 何

这些行业属于免征增值税的行业,即使你给对方开专票对方也不能抵扣,所以这些免税的一般要求是只能开普票     查看详情

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代开的农产品增值税免税普票弄丢了,可以用复印件入账吗?需要盖章吗?#其他行业#

会计宝 Annina老师

可以,复印件盖章入账     查看详情

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老师,请问销售图书一般是开免税的普通发票,现在我们有业务需要开9个点的专票,这个是允许的吗#房地产#

会计宝 Annina老师

生产和销售免征增值税货物或劳务的纳税人要求放弃免税权,应当以书面形式提交放弃免税权声明,报主管税务机关备案。纳税人自提交备案资料的次月起,按照现行有关规定计算缴纳增值     查看详情

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