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联营免税的生鲜产品发票怎么弄#其他行业#

会计宝 云峰老师

是你们开票吗?     查看详情

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老师您好,小规模征收率3%免税之后,怎样做账务处理?需要把免税的金额转入营业外收入吗?#商业#

会计宝 甘老师

不是。 直接 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入     查看详情

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小规模现在开普票免税,要怎么做分录?#建筑工程#

会计宝 甘老师

借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入     查看详情

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老师好,在综合服务平台中自查发票,查到有张免税的发票显示“发票税率与商品编码的税率不匹配”。 我看发票税率和税收分类编码都一样,怎么还会自检出来这样的问题呢?老师这该怎么解决。 #建筑工程#

会计宝 patience

这个是系统自动筛查出来给的提示,你可以确认一下,发票的税率与商品编码是否有问题,自查一下,没问题的话,就不用管了。     查看详情

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我想问下,个人去税务局开普票是免税的嘛。现在可以在电子税务局开票嘛#其他行业#

会计宝 云峰老师

同学你好,个人去税务开票只要连续不超500万,普票是免税的     查看详情

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老师,您好!请问到今年年底小规模免税的话,每月的销售额有没限制#其他行业#

会计宝 云峰老师

同学你好 只要咱们税率是3%,连续12个月不超过500万,就没有限制     查看详情

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小规模开普票免税,做账把免税税额计入收入里面了 ,现在怎么调整#初级#

会计宝 patience

你原来的分录是怎么样的     查看详情

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小规模开票其他咨询*咨询服务费,免税,怎么入账#其他行业#

会计宝 杨老师

借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入     查看详情

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老师免税的绿化苗木发票可以抵税吗,按几个点抵#其他行业#

会计宝 高老师

可以,取得农产品销售发票或收购发票 进项税额=发票上注明的买价*9%     查看详情

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收到你一张电子发票是赤松茸免税,如果我们卖出去要开几个点单位税 #出纳#

会计宝 甘老师

销售非自产的,增值税税率9%     查看详情

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绿化公司买的免税农药可以抵扣吗#建筑工程#

会计宝 andy老师

免税不可以     查看详情

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从药材基地购进中药材根茎生产化妆品,免税吗?取得的是普通发票#其他行业#

会计宝 wam

自产农产品销售时免增值开普票     查看详情

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老师,劳务发票开多少金额以下是免税呀#其他行业#

会计宝 清岚

800元以下     查看详情

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小规模销售排插出去 免税 的会计分录#出纳#

会计宝 安叔老师

借应收账款 或者银行存款,dai主营业务收入     查看详情

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开的免税收入企业所得税能零申报嘛#出纳#

会计宝 甘老师

你们有收入,企业所得税不能零申报     查看详情

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个体户卖给小规模公司一批帐篷,款是1500元,开票时可以 选择免税吗#商业#

会计宝 杨老师

个体户是小规模的话,可以开普通发票选择免税     查看详情

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我想问一下3的普票免税如果我开了45万普通票,开了一个税率5的普通票,这样过了季度45万我需要缴税吗#物业#

会计宝 甘老师

2022年4月1日起,小规模3个点的普票超过45万也是免征的,但是5个点的发票还是有45万一个季度的,当季度销售额超过45万就要征收五个点的税额。     查看详情

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我公司属于生活服务业一般纳税人,税率6%,2020年1月1日至2021年3月31日期间享受疫情免税政策,但是期间取得进项税违规抵扣了,现在税局让我公司更改申报并补交税款及滞纳金。请问老师我公司应该如何做账?#其他行业#

会计宝 Harry老师

1、企业补交所得税时:   借:以前年度损益调整     dai:应交税费——应交所得税   同时:   借:应交税费——应交所得税     dai:银行存款   2、结转以前年度损益调整时:   借:利润分配——未分配利润     dai:以前年度损益调整   3、企业缴纳滞纳金时:   借:营业外支出——滞纳金     dai:银行存款     查看详情

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个体工商户,自己开具运输发票,需要做账按时报税吗?开的免税发票#个体工商户#

会计宝 Harry老师

你好,需要按时申报纳税,即使零申报也要。     查看详情

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票开100000税率是免税,这样要怎么做分录,应交税费-减免税怎么体现#其他行业#

会计宝 甘老师

直接 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入     查看详情

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老师,企业所得税免税收入是不是增值税发票的免税额#其他行业#

会计宝 andy老师

不是     查看详情

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我想问一下。企业收到社保局给员工的生育津贴该怎么做账呀?(该笔生育津贴已给员工且企业已申报免税收入)#其他行业#

会计宝 小小

发给员工的时候做到其他应收,收到生育津贴的时候冲其他应收款      查看详情

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老师,小规模纳税人4月以后免税开具的发票怎么做账#出纳#

会计宝 甘老师

借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入     查看详情

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有个客户,小规模,这个月开了20多万的免税发票,不用交所得税吧?#其他行业#

会计宝 清岚

你是说小规模开票是否需要缴纳企业所得税是吗     查看详情

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免税发票计算成本怎么计算金额?#商业#

会计宝 甘老师

一般纳税人单位取得自产自销农产品免税发票,入账成本=购买价款—可以抵扣的进项税额。 可以抵扣的进项税额=购买价款*9%。     查看详情

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我们单位是小规模 我们小规模给别人发票不管什么税种都给别人开普票都是免税么?#房地产#

会计宝 甘老师

只要原来是属于3%征收率的项目,那么开普通发票就是免税的     查看详情

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请问老师定期定额小规模纳税人可以享受季度45万元免税政策吗?#个体工商户#

会计宝 甘老师

4月1日起,小规模纳税人原3%征收率的项目凯普通发票免增值税,如果放弃免税,开具专用发票,则按照3%征收率计算缴税。     查看详情

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我们公司是养殖业,饲料发票来时都是免税的,像这种怎么做税务申报呢?#其他行业#

会计宝 甘老师

只能开具增值税普通发票,直接开0税率。申报的时候,必须先进行增值税免税备案,然后在申报表上填报在其他免税一栏,还必须填报减免税明细表。备案到期时必须重新备案。     查看详情

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老师请问4.1 增值税不限额免税到12.31 是之前的限额取消了吗还是说等2023.1/1继续使用限额#其他行业#

会计宝 patience

自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入开普票,免征增值税     查看详情

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个体户核定征收, 普票都是免税,那是把全部的金额填在个人经营所得表里吗?#其他行业#

会计宝 甘老师

是的,收入填今年累计收入     查看详情

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一般纳税人开给学校的餐费税率是免税还是0税率呀#餐饮酒店#

会计宝 木言

免税     查看详情

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小规模现在开机械租赁可以开普票免税的吗#建筑工程#

会计宝 patience

是的,小规模现在开机械租赁开普票免税     查看详情

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技术转让合同,备案后,怎么申请增值税免税?#高新企业#

会计宝 甘老师

财税【2016】36号规定技术转让的“纳税人申请免征增值税时,须持技术转让、开发的书面合同,到纳税人所在地省级科技主管部门进行认定,并持有关的书面合同和科技主管部门审核意见证明文件报主管税务机关备查。”     查看详情

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老师,微小企业开具的增值税普通发票,按季度要申报那些税呀,增值税一直都可以走免税政策嘛#其他行业#

会计宝 patience

是小规模么,按季要申报哪些税,可以登录电子税务局,我的信息模块查询,看核定的有哪些税种,申报期是多长时间。     查看详情

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之前给租客开发票,为什么第一次的房产税有个减免税额562.43呢。是怎么个缘由呢。#房地产#

会计宝 甘老师

个人出租住房按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税。同时又有规定,其他个人(自然人)采取一次性收取租金的形式出租不动产,租金收入可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金不超过15万元的免征增值税。 根据规定,对个人出租住房,不区分用途,按租金的4%征收房产税,今年的新政策又给优惠一半,也就是2%     查看详情

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2022年4月后小规模免税普票分录是怎么做#初级#

会计宝 冰山老师

收票方,借,材料/费用等 dai,应付账款/银行存款 开票方,借,应收账款/银行存款 dai,主营业务收入     查看详情

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你好,销售自己用过的固定资产不是有1%的税率可减免吗,为什么又不填到“减免税申报表中”#初级#

会计宝 夏老师

选择按照2%减征计税的一般纳税人,只能开具增值税普通发票,不能开具增值税专用发票。      查看详情

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老师 小规模纳税人出租厂房开普票税率是多少呀?按5%还是免税?#商业#

会计宝 patience

小规模出租不动产开票税率5%     查看详情

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小规模纳税人销售化肥,开发票是免税吗#房地产#

会计宝 patience

开普票么,开普票是免税的     查看详情

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请问一下,出口免抵退税(已经退税)转免税申报,除了要做进项税额转出。还要需要在免抵退申报表冲减已经退税部分的销售额吗?这样不构成2次转出吗?#房地产#

会计宝 小小

将销售额在免税表中作免税申报,并将已抵扣入成本核算和进项税额进行转出     查看详情

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个税申报年收入多少是免税的?12万吗?#建筑工程#

会计宝 patience

居民个人的综合所得,以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。     查看详情

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小规模纳税人开出去的免税发票怎么做分录#其他行业#

会计宝 甘老师

借:银行存款或应收账款等 dai:主营业务收入     查看详情

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我遇到一个问题,就是农民开的收购发票上面是免税的,还可以抵扣增值税么,买方是一般纳税人#农业#

会计宝 许老师

一般纳税人购进的免税农产品可以计算抵扣进项税额的      查看详情

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您好,我想问一下!我们是一般纳税人,收到一个个体开的免税的管材发票#商业#

会计宝 patience

是普票吧,可以入账,借 库存商品等 dai 银行存款等     查看详情

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老师,我想请问一下,小规模免税有没有说开了多少就要交税#其他行业#

会计宝 安叔老师

现在到年底原3%税率的小规模纳税人都是免增值税 连续12个月如果开票超过500万可能会被认定为一般纳税人     查看详情

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小规模开的免税普票,建筑公司会计要提供他的进项,我应该怎么回复#其他行业#

会计宝 andy老师

你想要回复什么?     查看详情

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老师,我这边收到一张金额为8000的农产品免税发票 用于抵税的 请问我这张发票怎么写分录#其他行业#

会计宝 甘老师

借:原材料/库存商品等8000-720=7280 应交税费应交增值税进项税额8000*0.09=720 dai:应付账款/银行存款8000     查看详情

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我家是畜牧养殖业,有种牛,幼牛,育肥牛,后期还有销售和屠宰业务,日后还涉及到政府补贴,请问增值税都是免税吗?还是只有其中哪项可以免增值税?现在费用发票是要专票还是普票?进账之后会用到吗?#其他行业#

会计宝 小妮老师

对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。     查看详情

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小规模季报的时候报表上的小微企业减免税额怎么计算的#建筑工程#

会计宝 安叔老师

季度所得税么,你选择小微企业后数据自动算出来的,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负2.5%     查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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