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377名专家老师，3分钟快速回复，已有119854会计人，提问了197715 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

2025年的进项税增值税已经勾选抵扣并且申报了，其中有几张员工没报销不知道是谁开的就没有勾选，也没有入账。后来这位员工在26年1月底拿去年的发票（有很多专票，包括11月的、12月的都有）报销，1月分从公司银行扣款，是记到26年1月的账上吗？#房地产#

答疑老师：哈哈老师

您好，由于2025年度公司已经结转的话，做账只能是做到2026年账里了查看全部回复

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请问怎么做合并报表（我们公司有两个全资分公司），只有发工资的时候有往来款（从总公司网银转账到分公司用来发工资），合并资产负债表里的应收应付怎么抵消呢？#高新企业#

答疑老师：哈哈老师

借：其他应付款-总公司（分公司账面余额） dai：其他应收款-XX分公司（总公司对应分公司账面余额）查看全部回复

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25年度的发票，26年度可以红冲后重新开具吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，之前年度的业务，可以在2026年红冲然后再重开的查看全部回复

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小企业一般纳税人购买金蝶财务软件5年2账户怎么入账？开具什么发票，普通还是专用发票？#高新企业#

答疑老师：哈哈老师

您好，要求对方开专票查看全部回复

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收商业承兑汇票时挂的往来单位和承兑时付款的往来单位不一致怎么做账 #餐饮酒店#

答疑老师：王苗苗老师

收到查看全部回复

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请问这个T形账怎么做 ,明细账应该怎么登记 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

明细账应该怎么登记，有买明细账账簿吗，上面可以黏贴书签，写上对应的科目，然后找到对应的科目按顺序登记各科目的数据查看全部回复

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出售固定资产会计分录 #建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

步骤1：转入清理（注销固定资产原值和累计折旧）借：固定资产清理　　累计折旧　　固定资产减值准备（如有）　dai：固定资产步骤2：发生清理费用（如拆卸费、运输费等）借：固定资产清理　dai：银行存款/应付账款步骤3：确认出售收入及销项税额借：银行存款/应收账款　dai：固定资产清理　　　应交税费—应交增值税（销项税额）最后把固定资产清理的余额转到营业外收入或者是营业外支出里面查看全部回复

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怎么快速核对往年的收支流向 #商业#

答疑老师：andy老师

利用专业工具核对银行流水核对工具若有多个银行账户，可使用专门的银行流水核对软件（如“效率视界”提供的多账户核对工具）。这类工具支持设置跨期天数、金额容错范围和模糊匹配规则，能自动匹配序时账与银行流水记录，生成核对结果。操作时需将往年银行流水和序时账数据按要求格式导入工具，设置参数后运行核对，工具会输出匹配结果及未匹配项，便于快速定位差异。 Excel函数与公式若数据量不大，可用Excel函数辅助核对。例如，使用VLOOKUP函数查找银行流水金额在序时账中的对应记录，用IFERROR函数处理未匹配项；再通过COUNTIF函数统计相同金额的发生次数，对比双方数据是否一致。可先对数据按金额或日期排序，再通过公式计算差值，快速发现异常。查看全部回复

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怎样覆盖金牒的原文件 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

您好，您这个是要做什么呢？查看全部回复

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你好，老师，发工资的代扣代缴的个税要冲掉吗 #商业#

答疑老师：安叔老师

是的，在发放的时候冲减掉，查看全部回复

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个税申报金额和工资金额不一样可以吗 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

您好，需要一致才成查看全部回复

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我想问下我做的25年10月_12月的会计凭证是不是正确的？#出纳#

答疑老师：哈哈老师

您好，你们是小规模纳税人吗？查看全部回复

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我接手交接账，发现以前的财务在记账和报税上有问题，一个是报税的时候在2月的时候记账系统账本少记了，就直接按照记账系统的填写；3月的时候记账系统记得也是不对的，就按照税务局的数字抄在了应税货物上。现在我该怎么调整，怎么样是最优解？#房地产#

答疑老师：哈哈老师

先说第一个问题，2月份账上少记账了，2月份纳税申报的数是对的，是吗？查看全部回复

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老师，请问下想基建项目中的银行手续费，其中该银行之前为本项目的专户，用于支付该项目的款项，现在已经很久没有支付过，但是还是产生了短信费，这个是继续记入在建工程-待摊支出中，还是说直接记入财务费用-手续费呢？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

1.?若项目仍处于在建阶段，即使专户暂无资金支付，短信费是为了保障项目资金账户的动态监管、确保后续款项支付顺畅而产生，属于项目建设的辅助性支出，应计入在建工程—待摊支出。若项目基本都没啥了，我觉得计入到财务费用也没啥问题，毕竟金额应该不大吧？查看全部回复

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请问一下，我单位安装的设备—电动机是含在楼房里的资产，请简单说明一下电动机如何报废处置？#餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

您好，转入清理：借：固定资产清理（账面价值）借：累计折旧 dai：固定资产—电动机（原值） ? - 发生清理费用（如拆卸费）：借：固定资产清理 dai：银行存款/应付账款 ? - 取得变卖收入：借：银行存款/库存现金 dai：固定资产清理 dai：应交税费—应交增值税（销项税额）（一般纳税人按适用税率，小规模按1%优惠） ? - 结转清理损益：净损失：借：营业外支出—非流动资产处置损失 dai：固定资产清理净收益：借：固定资产清理 dai：营业外收入—非流动资产处置利得查看全部回复

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供应链，其他出库，像送礼这种要怎么弄？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

进入其他出库单模块登录用友U8+系统后，进入“库存管理”模块，选择“其他出库单”。该模块用于处理除销售、采购、生产等常规业务之外的出库操作，如送礼、样品发放、办公耗用等。新增其他出库单点击“增加”按钮，新建一张其他出库单。在表头信息中，填写出库日期、经手人、部门（如行政部、市场部等，根据送礼发起部门填写）、仓库等基本信息。选择存货并填写数量在表体中，通过存货编码或名称查询需要出库的物品（如礼品），选择对应的存货后，输入送礼的数量。若涉及多个礼品，可逐行添加。填写备注或用途在单据的备注栏中，注明“送礼”及相关具体信息，如赠送对象（客户名称、合作伙伴等）、送礼事由等，以便后续查询和审计。保存并审核单据填写完成后，点击“保存”按钮。若企业设置了审核流程，需将单据提交给相关人员审核（如仓库主管、财务人员等），审核通过后单据正式生效，库存数量相应减少。成本核算与记账若需要进行成本核算，可在“存货核算”模块中，对已审核的其他出库单进行记账操作。系统会根据设置的计价方式（如移动平均法、先进先出法等）计算出库成本，并生成相应的财务凭证。查看全部回复

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坏账准备多久可以处理，走什么科目？#餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

您好，1?计提时间：期末（月末/季末/年末）必须根据应收账款、其他应收款的减值迹象，按预期信用损失法计提坏账准备，这是会计期末结账的常规操作。 ? 2.?核销时间：需满足坏账实际发生的条件，例如债务人破产清算、注销、失联且无清偿能力等，同时需取得法院裁定书、工商注销证明等确凿证据，经企业内部审批流程（如董事会/管理层决议）后，才能核销坏账。二、相关会计科目及分录 1.?计提坏账准备借：信用减值损失 dai：坏账准备 ? 2.?实际发生坏账，核销应收账款借：坏账准备 dai：应收账款/其他应收款查看全部回复

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老师，我做好印花税税源采集，但是不知道去哪里缴费 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你好，税源采集完以后，你提交申报了吗？查看全部回复

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老师您好，我想问一下，就是业务招待费汇算清缴纳税调增的问题 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你好，有什么问题您可以说一下。查看全部回复

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请问要算企业一年的进项税额与开出发票税额的差是用开出发票税额➖已勾选进项税额吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，没错的，是这么计算的。查看全部回复

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