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374名专家老师，3分钟快速回复，已有117159会计人，提问了194757 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

员工在外地的连锁超市购物，有食品和日用品等，可以入账吗，怎么入账。是找票的，不是实际发生的。我们是觉得不合理，如果确实不合适入账，怎么用专业的术语拒绝呢 #服务业#

答疑老师：哈哈老师

您好，就可以和员工解释，员工没有出差，没有去这些地方，但是却拿到这些发票，明显就看着不真实查看全部回复

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我司出售固定资产不动产，原价300万，账面价值只有100万，累计折旧200，售价290万，要怎么做会计分录 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

借固定资产清理 1000000 累计折旧 2000000 dai 固定资产 3000000 借银行存款等 2900000 dai 固定资产清理应交税费-应交增值税销项借固定资产清理 dai 资产处置损益查看全部回复

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公司收到几张专票，但是暂时不知道是谁开的，后续可能需要报销，这种发票还能勾选确认吗，一般纳税人需要每个月勾选和统计确认 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

您好，如果不知道，暂时没有明确的发票，最好不要入账查看全部回复

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老师你好，我想问一下公司欠社保费没缴，我申报个税要申报工资和社保吗？#服务业#

答疑老师：王苗苗老师

如果有发放工资的话要申报工资的查看全部回复

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老师好，我想咨询一下，预收款当期申报增值税收入不满足收入确认条件做账分录应该怎么做？#房地产#

答疑老师：andy老师

借银行存款 dai 预收账款应交税费应交增值税销项查看全部回复

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百合股份8月25日收购了境外一家公司，两者此前无任何关联，我需要预测2025年的合并报表收入，请问合并的时候是按照被收购标的后面4个月收入纳入合并还是全年都纳入合并 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你好，是按照后面4个月的收入来预算的查看全部回复

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上一期有留抵税额怎么做分录 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

留底税额不用做特别处理，抵减销项税额时，账上的留底余额会减少查看全部回复

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老师，公司没有业务收入，但是每个月要发一个人的公司和缴社保，这个钱是从哪出 #其他行业#

答疑老师：andy老师

在的查看全部回复

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企业经营信息里雇工人数为0是不是就不用申报个税了？#个体工商户#

答疑老师：王苗苗老师

看有没有核定税种，有核定的话还是需要申报的查看全部回复

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返聘人员怎么申报个税 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

返聘人员申报个税，需要先判断收入性质，再选择申报方式。具体如下： - 收入性质判断： ? - 工资、薪金所得：若返聘人员与用人单位签订一年以上（含一年）劳动合同（协议），存在长期或连续的雇用与被雇用关系，因事假、病假、休假等原因不能正常出勤时仍享受固定或基本工资收入，与单位其他正式职工享受同等福利、培训及其他待遇，且职务晋升、职称评定等工作由用人单位负责组织，那么其取得的收入按“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。 ? - 劳务报酬所得：如果返聘人员是兼职形式，或者不满足上述工资、薪金所得的条件，其收入应按照“劳务报酬所得”应税项目缴纳个人所得税。查看全部回复

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建筑行业农民工社保问题 #建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

建筑行业农民工社保问题一直是社会关注的焦点，以下是相关情况介绍： - 社保政策规定： ? - 养老保险：与用人单位建立劳动关系的农民工，应依法参加企业职工基本养老保险，由用人单位和农民工个人共同缴费。灵活就业的农民工可以自愿参加企业职工基本养老保险，也可以选择参加城乡居民养老保险。 ? - 医疗保险：与用人单位签订劳动合同并建立稳定劳动关系的农民工依法参加职工医保，流动就业的农民工可根据自身情况自行选择以灵活就业人员身份参加职工医保，或者参加城乡居民医保。 ? - 工伤保险：工伤保险是法定强制参加的社会保险，建筑行业由施工总承包单位一次性代缴项目工伤保险费，职工不缴纳工伤保险费，参保人员覆盖项目使用的所有职工，包括农民工。查看全部回复

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外派监事的费用怎么做账 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

1. 若费用为监事的劳务报酬（如津贴、薪酬等） - 计提时：借：管理费用——董事会费/监事费用（或根据费用归属部门计入对应成本费用科目，如销售费用、制造费用等） dai：应付职工薪酬 ? - 支付时：借：应付职工薪酬 dai：银行存款 dai：应交税费——应交个人所得税（若涉及个税代扣） 2. 若费用为监事的差旅、住宿等因公支出 - 发生时直接计入：借：管理费用——差旅费/业务招待费等（根据具体支出类型） dai：银行存款/库存现金查看全部回复

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现金流表怎么出 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

您好，现金流量表是根据账务处理编制的查看全部回复

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两家酒店属于分公司，怎么入账 #餐饮酒店#

答疑老师：andy老师

您好，具体什么问题查看全部回复

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老师好，针对月结客户，当月实际销售发货，申报了未开票收入，次月对账后开票，次月就要红字冲未开票收入。但是红字未开票收入就要提供合同，银行流水，凭证这些税务局才同意。每次这样操作好麻烦。这种情况老师有没有什么好办法呢？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

红字未开票收入就要提供合同，银行流水，凭证这些税务局才同意。每个月都这样感觉比较麻烦，次月对账后就开具发票，在实操中，大部分企业是开具发票后申报增值税查看全部回复

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因为公司人不多，然后自己做着吃，买的做饭的一些东西报销应该计入什么里面，咋做会计分录啊 #个体工商户#

答疑老师：andy老师

职工吃饭的材料计入福利费查看全部回复

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请问出口企业怎样申报增值税 #工业制造#

答疑老师：王苗苗老师

您好，是外贸型出口企业还是生产型出口企业查看全部回复

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解题 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

12月利润计算利润=收入-成本-费用（销售费用、管理费用、财务费用等） 1.?收入： - 12月7日销售给蔡晴：100双×200元=20000元 - 12月8日销售给刘得华：50双×200元=10000元 - 总收入=20000+10000=30000元 2.?成本：销售数量=100+50=150双，每双成本120元总成本=150×120=18000元 3.?费用： - 运费（销售费用）：2000元 - 房租（12月分摊，销售/管理费用暂合计）：30000元÷3个月=10000元 - 销售人员工资（销售费用）：15000元 - 管理人员工资（管理费用）：10000元 - 借款利息（财务费用，12月）：400000元×1%=4000元 - 总费用=2000+10000+15000+10000+4000=41000元 4.?利润：利润=30000（收入）-18000（成本）-41000（费用）=-29000元（亏损） 12月资金剩余（以银行存款为例，假设无其他现金） 1.?资金流入： - 股东投资：100000+400000=500000元 - 银行借款：400000元 - 总流入=500000+400000=900000元 2.?资金流出： - 购电脑、空调：4800+2100=6900元 - 购旅游鞋付款：50000元 - 支付房租及押金：30000+10000=40000元 - 支付运费：2000元 - 购房付款：800000元 - 总流出=6900+50000+40000+2000+800000=898900元 3.?资金剩余：剩余资金=900000（流入）-898900（流出）=1100元结论：12月利润为-29000元（亏损），资金剩余1100元。查看全部回复

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我单位规模比较庞大，固定资产入账标准可以设定2000元吗？#餐饮酒店#

答疑老师：夏老师

可以设2000 查看全部回复

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老师我们办公室是租的，我们A公司把房租水电费物业费交给我们B 公司，B公司再交给物业公司，B 公司不赚钱，交多少A 公司就转多少，B 公司经营范围增加了租赁就是为了给A公司开票，所以房租水电费物业费都属于主营业务收入，这个月我们交了网络费，物业开的发票项目是：物业管理服务，因为业务公司只能开这个，现在问题点是那么我B公司应该给A 公司交的网络费开票也是按物业公司的物业管理开吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，b公司也只能是按照这个范围开查看全部回复

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