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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120704会计人，提问了198631 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

报销记录，发生是九月但是十月才开出来发票，记录的话需要记日期，我应该在表上记哪个日期 #出纳#

答疑老师：patience

是记账时的日期么，那什么时候记账的查看全部回复

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无形资产入账申请表要怎么制作？请提供一份模版 #出纳#

答疑老师：微尘

无形资产入账申请表申请人：?[填写申请人姓名] 申请部门：?[填写申请部门名称] 申请日期：?[填写申请当日日期] 一、基本信息项目名称：?[填写无形资产项目名称] 资产类别：?[选择或填写无形资产的类别，如专利权、商标权、著作权等] 取得方式：?[描述无形资产的取得方式，如自主研发、外购、受让等] 预计使用寿命：?[填写预计使用年限或受益期限] 二、详细信息 1. 购买信息（如适用）购买日期：?[填写购买日期] 购买价格：?[填写购买价格] 支付方式：?[描述支付方式，如现金、转账等] 供应商信息：?[填写供应商名称、联系方式等] 2. 自主研发信息（如适用）研发开始日期：?[填写研发开始日期] 研发结束日期：?[填写研发完成日期] 研发成本：?[汇总研发过程中的各项费用] 研发成果描述：?[简要描述研发所获得的成果] 3. 其他相关信息权属证明文件：?[附上相关权属证明文件的复印件或扫描件] 评估报告（如有）：?[附上资产评估机构出具的评估报告复印件或扫描件] 其他必要文件：?[列出并附上其他与无形查看全部回复

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合作经营，各种确认各自成本和收入，分成是按比例分配，分成本为不含税价格，但是对方确开了含税价格怎么能说明他们不合理 #出纳#

答疑老师：微尘

那这个没有合理不合理，只是存在税上面的争议，需要你们自己协商查看全部回复

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中秋过节费，怎么录分录呢 #商业#

答疑老师：杨老师.

借：管理费用/销售费用（福利费）dai：应付职工薪酬借：应付职工薪酬dai：银行存款和工资合并纳税哈查看全部回复

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账上应交税费明细账的三个科目有余额，需要怎么解决 #服务业#

答疑老师：云峰老师

你好同学， 1、待认证进项税额还没有认证，所以这个科目核实未认证发票后，一致的不用处理，做报表时重分类就可以查看全部回复

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公司收到劳务费10万，对方没说要开票，钱已经到账，不开票，申报时需要做未开票收入嘛，对公司有没有隐患，还是说把这个10万的票要开给对方 #建筑工程#

答疑老师：杨老师.

最好开票给对方查看全部回复

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老师，我们公司是买酒，但是会跟一些餐饮门店做联营。为了让餐饮店我们的酒，我们公司会免费给新来的餐饮店做门口灯牌，吧台，还有免费给他们做达人探店，这些都是我们公司花钱做，我想知道这几项费用，我在做账的时候，该做什么费用呢 #房地产#

答疑老师：wam

是小企业会计准则，计入销售费用查看全部回复

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老师，我们是小规模纳税人，最近补缴了2023年的增值税及附加，企业所得税。以前我们是亏损的。现在变成了盈利，这笔款项用未来适用法应该如何入账？#餐饮酒店#

答疑老师：杨老师.

借：应交税费-增值税应交税费-城建税应交税费-教育附加应交税费-地方教育附加 dai：银行存款借：税金及附加dai：应交税费-城建税，教育附加，地方教育附加查看全部回复

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请问你一下收到美金2000 汇率7.1027开出人民币发票14205.4 与收到的成本发票汇率不一样成本票1800美金汇率7.0907 12763.26怎么做会计分录付的美元1800 #出纳#

答疑老师：wam

借：劳务成本、原材料等1800*7.0907=12763.26 dai：应付账款12763.26 查看全部回复

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比如建筑企业工程服务一共收了对方一百万工程款，其中有三十万是对方代付的人工劳务费，发票将来怎么开给对方怎么交税应该 #出纳#

答疑老师：wam

开票还是给甲方开100万发票，对方代付的工资由建筑企业代扣代缴个税查看全部回复

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跨区域涉税事项报告的合同名称填错了一个字，已开发票，不修改有影响吗 #出纳#

答疑老师：云峰老师

你好同学，还是修改一下。查看全部回复

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八月份五号入职，工资底薪三千五加班17加班时长23个小时，上23天班 #出纳#

答疑老师：云峰老师

你好同学 1、先拿到公司的工资管理制度 2、然后分别按正常出勤和加班的规定计算查看全部回复

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我从厂家进货4000元每件，每件100小盒。每件有10盒中奖再来一包，再来一包的费用是400元厂家承担340元剩下60元我个人承担每件货的运费是30元请问每小盒成本是对少钱 #商业#

答疑老师：木言

1.?先计算厂家承担再来一包费用后的每件总成本： - 进货价 4000 元。 - 每件有 10 盒中奖再来一包，你个人承担 60 元，厂家承担 340 元，相当于每件成本增加 60 元。 - 每件货运费 30 元。 - 所以每件总成本为 4000 + 60 + 30 = 4090 元。 2.?再计算每小盒成本： - 每件 100 小盒，总成本 4090 元。 - 每小盒成本为 4090÷100 = 40.9 查看全部回复

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小规模购入汽车计入了公司实收资本里，汽车的贷款怎么平账 #运输业#

答疑老师：李伟老师

您好，您的意思是没有记入固定资产，确记入到实收资本是吗？查看全部回复

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公司未实缴子公司，然后1元转让股权，怎么做账，借银行存款贷投资收益吗 #商业#

答疑老师：吴萌老师

没有实缴，是之前没有体现在账面对吧查看全部回复

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小规模餐饮企业开业前，筹建期间购买的哪些东西记周转材料，哪些设备计入固定资产，哪些直接计入开办费用 #出纳#

答疑老师：wam

筹办期间，公司制定一个标准用于区分周转材料、固定资产，其他不能资本化的费用如工资、房租等计入开办费。查看全部回复

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重钙粉属于哪个矿种的加工品呢？需要缴纳矿业权出让收益。#房地产#

答疑老师：venus老师

就是第20类查看全部回复

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公司中秋买螃蟹送礼，发票开的内容请看照片。如何处理 #商业#

答疑老师：wam

计入业务招待费查看全部回复

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营业执照9.13日办下来的，10月份办的税务登记。请问9月份的纳税申报还需要做吗 #其他行业#

答疑老师：西贝老师

同学你好，从税务登记次月开始申报查看全部回复

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公司建固定资产购买了土地，土地是通过政府出让得来的，土地价款已支付，但是土地证还没拿到，要先入无形资产吗？#建筑工程#

答疑老师：木言

在这种情况下，不建议先将土地计入无形资产。一方面，无形资产的确认通常需要满足一定的条件，其中很重要的一点是资产的所有权或控制权能够明确地归属于企业。在土地证还未拿到的情况下，土地的所有权在法律上尚未完全明确地转移给企业，存在一定的不确定性。另一方面，从会计谨慎性原则出发，如果在土地证未取得之前就计入无形资产，若后续出现土地交易无法完成等意外情况，可能需要进行账务调整，增加财务工作的复杂性和风险。一般来说，应在取得土地证等明确的产权证明文件后，再将土地价款确认为无形资产进行入账处理。查看全部回复

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