个体工商户增值税相关问答-第5页-会计宝

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377名专家老师，3分钟快速回复，已有118107会计人，提问了195775 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

您好，2020年的业务有折扣，我在21年开的发票上一同开销售折扣，备注里注明是20年销售折扣，可以么？#商业#

您好！您可以开具红字发票即可根据《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字增值税专用发票问题的通知》（国税函〔2006〕1279号）规定：“纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后，由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量，或者由于市场价格下降等原因，销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为，销货方可按现行《增值税专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票。” 如果您有哪里不清楚的可以继续提问，如果您的问题已经解决，麻烦亲给个五星好评哦！查看全部回复

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医用的冰袋的税收编码 #个体工商户#

答疑老师：Annina老师

*橡胶制品*医用冰袋查看全部回复

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个体户到税局代开发票需要带什么资料 #个体工商户#

答疑老师：李伟老师

正常需要：合同，营业执照原件及复印件，经办人身份证原件，银行卡要当场缴费，公章、发票章，最好能跟当地税局电话沟通下再去，正常就带这些东西就可以查看全部回复

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小规模公司连续12个月开票超过500万元会强制升级一般纳税人。这里的时间指的是什么？比如我公司这个月8月份开了400万的发票，这个时间指的是我这个8月份之前倒推出来的11个月，比如8.7.6.5.4.3.2.1.12.11.10.9；还是指的是8月份之后的12个月，比如：8.9.10.11.12.1.2.3.4.5.6.7这12个月？#个体工商户#

答疑老师：安叔老师

8月之后的12个连续月份查看全部回复

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丢失普通发票怎么处理？有没有处罚？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！如丢失已开具增值税普通发票的发票联，按照下述文件规定处理后，购买方可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件作为记账凭证。同时需要接受处罚! 根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国家税务总局令第25号）第三十一条规定：“使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时，应当于发现丢失当日书面报告税务机关。”和《国务院关于修改<中华人民共和国发票管理办法>的决定》（中华人民共和国国务院令第587号）第三十六条规定：“跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票，以及携带、邮寄或者运输空白发票出入境的，由税务机关责令改正，可以处1万元以下的罚款；情节严重的，处1万元以上3万元以下的罚款；有违法所得的予以没收。丢失发票或者擅自损毁发票的，依照前款规定处罚。” 查看全部回复

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个体户月开票40万要交多少税金 #个体工商户#

答疑老师：小小

这个月吗查看全部回复

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餐饮个体工商户季报，一季度领了定额票六万，填报季度增值税报表主表第11行，填6万？别的行次还要填吗？#个体工商户#

答疑老师：Annina老师

开票了多少？查看全部回复

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我们是一个手机店，个体户，顾客买了手机要我开发票，这个怎么开 #个体工商户#

答疑老师：小妮老师

你们是小规模还是一般纳税人？查看全部回复

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个体运输户，查账征收。在五月份的时候在税务局代开了成本发票，但是在六月末的时候没有开出收入的发票。税应该怎么报，帐怎么做。#个体工商户#

答疑老师：税务师晓雨

您好，报的是增值税还是所得税查看全部回复

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个体户能开9个点的税不 #个体工商户#

答疑老师：许老师

如果个体户属于一般纳税人，可以开具9%税率的发票查看全部回复

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代开增值税专用发票需要加盖公司发票专用章吗？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！您好，如果是公司代开的话，是需要的。个人代开的，不需要！根据（税总货便函〔2017〕127号）附件：增值税发票开具指南第二章第二节第四条规定：“增值税纳税人应在代开增值税专用发票的备注栏上，加盖本单位的发票专用章（为其他个人代开的特殊情况除外）。税务机关在代开增值税普通发票以及为其他个人代开增值税专用发票的备注栏上，加盖税务机关代开发票专用章。” 如果有哪里不清楚的，可以继续追问哦！查看全部回复

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销售调味料开票必须开明细吗？#个体工商户#

答疑老师：Annina老师

不可以，要开明细查看全部回复

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请问个人代开发票开的内容是运输费普票。除了交990.9还交什么税？还要交多少？#个体工商户#

答疑老师：张瑞峰

个人到税务机关代开发票涉及增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、个人所得税。增值税和个人所得税 1.关于增值税，看您提供的服务销售额是否超过增值税起征点，超过起征点的按照3%缴纳。没超过起征点的，免征增值税。城建税按照纳税行为发生地的不同按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。关于教育费附加和地方教育费附加，月销售额小于10万（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的免征，月销售额大于10万（按季度纳税的季度销售额或营业额超过30万元）的按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。 2.个人所得税，个人代开发票时由税务机关按征收率1.5%-2%左右征收，支付方在付款时依旧需要履行代扣代缴义务，按照劳务报酬扣缴个人所得税。对个人在代开增值税发票环节已按规定预征缴纳的个人所得税，应作为已缴税款予以抵减。查看全部回复

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普通发票丢失正规处理是什么 #建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！丢失普通发票需要接受处罚，然后凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件作为记账凭证。有的单位可能会要求重新开具，需要先红冲，然后再开具，统一需要处罚。根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国家税务总局令第25号）第三十一条规定：“使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时，应当于发现丢失当日书面报告税务机关。”和《国务院关于修改<中华人民共和国发票管理办法>的决定》（中华人民共和国国务院令第587号）第三十六条规定：“跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票，以及携带、邮寄或者运输空白发票出入境的，由税务机关责令改正，可以处1万元以下的罚款；情节严重的，处1万元以上3万元以下的罚款；有违法所得的予以没收。丢失发票或者擅自损毁发票的，依照前款规定处罚。” 如果您的问题已经解决，麻烦亲给个五星好评哦！查看全部回复

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报税的时候怎么登录电子税务局呢？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！通过用户名（社会信用代码或纳税人识别号）或税控设备登录后，系统会出现办税人员选择界面，需要通过办税人员二次验证（实名认证或验自然人登录密码）后才可登录电子税务局办理涉税事项。停止在用户名登录中使用手机号登录（部分地区暂停）。查看全部回复

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零售行业个体工商户，只能开普通发票，有对公账户和私人账户，日常销售都是走私人账户，我有几个问题想咨询：1.私对私，可以开双方均为公司名称的普通发票吗，如果不可以该如何操作进行开票。2.私对私，可以开对方为个人名字的发票吗。3.客户是否可以私人转账到对公账户，并开具抬头为客户名字的发票。4.客户是否可以私人转账到对公账户，开具抬头为其公司的发票 #个体工商户#

答疑老师：王苗苗老师

私对私，可以开双方均为公司名称的普通发票吗，可以查看全部回复

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小规模转一般纳税人需要什么资料 #建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！需要准备的资料如下： 1.《增值税一般纳税人登记表》2份； 2. 加载统一社会信用代码的营业执照原件1份（查验后退回）。如果您有哪里不清楚的可以继续提问，如果您的问题已经解决，麻烦亲给个五星好评哦！查看全部回复

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老师咨询个问题，个体工商户核定征收，个人所得税开票超过免税是按全额还是超过部分征税，有没有减半征收个人所得税 #个体工商户#

答疑老师：陈米老师

超过定额的，按所申报的金额，即全额缴税查看全部回复

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老师，个体户个税征收方式为定期定额，上面提示通过核心征管进行申报，这是要做电子税务上报吗？#个体工商户#

答疑老师：夏老师

定期定额不超定额，系统自动申报，超定额在电子税务局更正申报查看全部回复

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个体户要开普票的话，发票上销售方没有开户行和银行帐号可以吗 #个体工商户#

答疑老师：许老师

可以的查看全部回复

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