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六倍充值享受当次免单,这个免单的金额怎么做账?充值的金额会进入总公司,但是免单的金额会在其他两个子公司发生。#商业#
借:银行存款 实收金额入账 dai:预收账款 6倍充值可以消费7次,按照7次消费确认,相当于每次消费金额*6/7,在另一个子公司消费计入其他应付款 查看详情
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老师,就是我们签订了合同,买方预付了一部分的钱,但是他们现在不想支付后面的尾款了,那我们销售方开票应该怎么开呢 是开全部还是开收到的预付款呢?最好可以根据国家会计颁布的法能解决这问题麻烦帮我分析一下#房地产#
你们的货物或者服务根据合同约定提供了没有? 查看详情
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客户是国企,我跟客户结算是先开票再经过各部门签字再通过银行转账给我,我可以在数电票(普通电子发票)备注栏写上:本发票不代表购方付款凭证,款项实际支付应以什么行什么帐号转账记录为准。这样以后有纠结,这个发票可以做为证据吗?#出纳#
正规应该是签合同 在合同内约定开票付款顺序 查看详情
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合伙开公司,2人各承担50%成本,最后各分50%利润。 然后本月流水6.5万,成本4万,利润2.5万,问本月两人各承担多少成本?分多少利润#商业#
每人承担2万成本 利润1.25万 查看详情
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公司年初租赁的办公场地合同上写明了使用面积,年底重新测量了面积,少了几平米,签订了补充合同,金额也相应减少了,是要根据租赁变更进行会计处理吗#其他行业#
可以在变更当月,根据实际租金,进行费用调整,前期多摊销部分,本月调整一下就可以 查看详情
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老师,电子税务局的社保申报表显示所属税期是上个月的,现在社保扣款缴费是不是变成当月缴纳上月的社保了,所以比如11月计提社保,12月缴纳社保。是这样的不? 还是社保还是按照当月缴纳当月的?#工业制造#
社保缴费各地缴费属期有差异,有交当月的 也有交上个月的,如果你那里是12月交11月社保,可以11月计提 12月缴纳 查看详情
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工资表怎么计提工资,发放工资,是不是计提的是公司的,发放就做个人部分。看不懂,公司有社保,有个税。#出纳#
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看详情
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老师 我们公司付给对方公司购买废旧角阀的款,打钱给对方了,可以不可以这样做,借预付账款,贷银行存款,收到发票,借主营业务收入,贷,预付账款#出纳#
付款 借 预付账款 dai银行存款 收到货发票 借 库存商品/主营业务成本/费用 dai 预付账款 查看详情
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老师。我们是个税申报上月期间的个税。我们11月份申报了一位同事4000的个税。可实际上11月发放4366元。那是不是我12月补366元个税就行呀。不然个税系统和应付职工薪酬不一致。这个不一致影响大吗#出纳#
可以更正11月的申报表或者12月的时候补申报也可以,一般情况由于企业发工资不及时,导致入账金额和申报金额不一致情况的发生, 查看详情
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现金流量表支付给职工以为为职工支付的现金 包括 : 支付的个税 工资 社保公积金 那福利费是这里面吗 职工教育经费包括里面吗#出纳#
福利费 职工教育经费 都可以放到 为职工支付的费用 查看详情
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老师,我查了一下公司的账,之前付给客户的款,钱是付了,没开发票,去年的账,到现在预付账款还是挂起的,这个要怎么处理,我们公司是小规模#出纳#
让对方把发票开来 做成本冲预付款 查看详情
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请问一下公司在3月份进了一批货取得可抵扣税额为20000元的增值税专用发票,3月份销项税额30000元,减去进项实际缴纳1万元,5月份才告知这批货物用不了成废品了,该怎么处理呢?需要补缴3月份的税吗?#房地产#
如果退货,需要对方开红字发票 查看详情
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老师,跨年的材料发票重复入账,已经冲回来了,但是原材料已经领用完了,一冲减就原材料变成了负数,后面做了一笔:借:生产成本-直接材料,贷:原材料!那么年度损益怎么调整?#工业制造#
如果金额不大可以不调整,正常做本年损益,如果金额很大,需要调整以前年度损益,借 以前年度损益调整 dai 生成成本-直接材料 查看详情
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一年内分三次付给咨询公司大额咨询费,项目已经在一年内验收,是一次性计入管理费用,还是计入长期待摊费用#高新企业#
看服务的标的受益期,如果是单个项目的咨询,按项目进程摊销,如果是企业一年的咨询费,那就分摊到12个月里 查看详情
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明年起长期承租母公司房屋价值3亿,该房屋每月折旧80万元。我公司用于经营生产,母公司每月开发票无税价90万元,我公司计入其他应付款,每月末通过供母公司的货款直接抵扣。请问从初始计量到后续力量需要怎么做帐。#工业制造#
每个月租入房屋 借 制造费用-房租90 应交税费-增值税 进项税 4.5(简易计税) dai 其他应付款 94.5 查看详情
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存货账上还有五十多万?#出纳#
账面存货形成的原因有1.正常库存,企业经营过程形成的,未销售部分2.非正常存货,企业经营过程中已经销售但是未正常确认收入,少申报部分,这样就需要确认收入 查看详情
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您好,请教一下这个问题怎么处理:有两家公司A和B,A没有实际业务发生,是用于给B走账。后期有分几个月走账9万多,因B票不够没有开票。现在A要注销,税局指出收到B款9万多,却没有开出发票,随后B一次性开出9万多给A。税局又指出预收款的问题,需要提供预收款的合同,请问这个合同怎么写呢#建筑工程#
预售款合同,就是签订合同时,有预收款条款,比如合同签订时后购买方先支付工程款/材料款/货款等, 查看详情
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新公司4月成立,4月到8月一直有支出发生,大的支出,有装修厂房,租赁厂房,购买设备等,但是只有各种合同,没有发票;小的支出有购买装修用具什么的,只有收据,我8月20号才到公司,公司也没有财务系统,请给出一点思路和具体分录,应该做些什么。#其他行业#
你这种情况 先整理出具体支出项,然后找老板咨询一下看看是否能取得发票,如果能尽量取得然后记账,如果不能取得,补足手续,做账,然后所得税汇算时调整 查看详情
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工程发票九个点的税 材料商开的13个点税 价税总共 十万 我们工程发票能回几个点#建筑工程#
工程9个点发票是指工程施工,不可能只取得材料发票,还会有人工,机械还有其他费用发票 查看详情
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总账会计晋升会计主管,需要写ppt汇报工作规划,大概2年内的工作计划,应该怎么写才能高大上一点,基础核算已经写过了#其他行业#
总账会计主要负责的是会计核算,会计主管是在上级领导的带领下完成部门的日常工作既包含会计核算也包括日常管理,部门员工的工作调配,财务核算的准确性,财务日常监督,资金安全,税务安全等等工作 查看详情
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建立账套之前已经有付款库存商品 但是由于没有登记付款混乱 现在财务账套需要录入库存商品 我想问一下已经付款的库存商品录入资产类 负债类应该填到那个科目#商业#
库存商品属于资产类 查看详情
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我有个问题,就是这个报表,是一个小工地,我做的是收支流水账对(我半路接的)好不容易弄清楚,但有一个合伙人老是要求对前面的结算要重算,是不是能拒绝的还是需要签订什么对之前的一个认可#建筑工程#
你可以整理一下之前的票据,对每一项进行分类,交给合伙人,如果他对哪项有异议,再提供相应的数据来源 查看详情
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老师你好,我们是商贸企业,因为账上库存远远高于实际库存,所以考虑用打折销售的方法清理下库存,但是具体的操作不太懂,如果我们要打折销售给客户,那销售合同要怎么体现?是要列明原价和折后价对吗?还有就是我们开具折扣发票后,该怎么结转成本,为什么采用打折销售这一方法后成本就可以多结转一点呢?#商业#
当商品价格低于市场价格,需要有足够的理由,比如临期产品,降价促销,比如以前年度库存,市场上价格明显低于原价,这些都是可以的,合同可以按实际销售价格签就可以,成本按实际成本结转 查看详情
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在学校学习的都是理论知识,如果在企业当会计或者是出纳,每天要干什么的啊?需要掌握些什么?会不会很难啊,总感觉自己啥都不会,我在想我选会计这个专业是对的吗?#其他行业#
如果是刚出校门 一般是从出纳或者会计助理干起的,企业基本不会用没有经验会计 风险太大 查看详情
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平时把员工餐和大厨房都入了主营业务成本,月末想把这个成本里的一部分员工那边的具体总数转到福利费,怎么做会计分录啊?#餐饮酒店#
员工餐 厨房支出都属于福利费范围,如果入了成本,要对相应分录进行调整 查看详情
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一般纳税人购买了礼品款7000元,开发票要补3-4个税点,请问怎么计算开票划算还是不开划算?#房地产#
同学你好,首先商家销售商品应该无偿为客户开具发票,因此要求客户加税点开票是不合理的 查看详情
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核算预收账款时 分期确认有关收入 借:预收账款 贷:主营业务收入或其他业务收入 那么什么时候用主营业务收入?什么时候用其他业务收入?#初级#
主营业务收入是核算企业日常经营的收入,其他业务收入是核算除主营业务之外的收入 查看详情
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老师你好,我想问一下就是我开增值税普通发票电脑编辑好了然后第一遍可以用测试纸放打印机试一遍吗,然后再用增值税普通发票或者专用发票纸去打印,这样相当于真正的发票纸我是第二遍打印这样发票会有影响吗?#其他行业#
没有影响 查看详情
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酒店行业,前期的账务特别混乱,请问大姐结合现金和银行流水怎么进行调整#餐饮酒店#
同学你好,账目混乱需要结合银行和现金进行核对,首先对银行,根据银行流水对照账本,看看有没有错记漏记的数据,现金也是一样的,先核对余额,如果余额对不上,也要一笔一笔的核对 查看详情
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主播行业,主播直播的提成,由平台打个公司账户,公司再打给主播,如何处理呢!谢谢#服务业#
收到平台打款 借 银行存款 dai 应收账款 公司打给主播时 借 管理费用 dai 银行存款 查看详情
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