老师,这里的本月数第15列所得税费用,需要填写嘛?第二季度我们预交了企业所得税,第三季度这次没有预交。

2021/10/23 8:43:05

老师,这里的本月数第15列所得税费用,需要填写嘛?第二季度我们预交了企业所得税,第三季度这次没有预交。

你好,没有就不用填写

老师,意思就是说如果当季度预交企业所得税就要填写所得税费用,没有预交就不用对吗?

对,本月数没有就不用写

老师,就是第三季度,的季末资产总额是看资产负债表里的资产合计嘛

还是要季初加上季末/2

对,就是看九月末的资产负债表的数

年度企业所得税是要季初加上季末

年度的是四个季度的平均数

老师是季初加上季末/2算出平均值,每季度/4

谢谢老师

没事

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哈哈老师税务师答疑老师
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2021-10-23 08:43匿名提问

老师,这里的本月数第15列所得税费用,需要填写嘛?第二季度我们预交了企业所得税,第三季度这次没有预交。
会计宝

2021-10-23 08:05匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-10-23 08:55

你好,没有就不用填写

2021-10-23 09:03匿名提问

老师,意思就是说如果当季度预交企业所得税就要填写所得税费用,没有预交就不用对吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-10-23 09:04

对,本月数没有就不用写

2021-10-23 09:05匿名提问

老师,就是第三季度,的季末资产总额是看资产负债表里的资产合计嘛
会计宝

2021-10-23 09:05匿名提问

还是要季初加上季末/2
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-10-23 09:06

对,就是看九月末的资产负债表的数

2021-10-23 09:16匿名提问

年度企业所得税是要季初加上季末
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-10-23 09:18

年度的是四个季度的平均数

2021-10-23 09:30匿名提问

老师是季初加上季末/2算出平均值,每季度/4
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-10-23 09:34

2021-10-23 09:50匿名提问

谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-10-23 09:54

没事

问答已结束!

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