老师,如果我去年多计提费用,还没到汇算清缴,多计提的我要怎么处理呀

2022/4/1 10:55:44

老师,如果我去年多计提费用,还没到汇算清缴,多计提的我要怎么处理呀

跨年的要做调整

你们用的是小企业会准则还是实行会计准则?

会计准则,具体要怎么做账呀

去年的时候你是怎么做账

根据你去年的分录做相反分录,把费用科目替换成以前年度损益调整,然后再把以前年度损益调整结转到利润分配未分配利润

所得税汇算清缴的时候要调增

去年是借:销售费用 dai:应付账款,今年付了之后冲销了实际付的,但是还有一部分没冲,因为多计提了,多计提这部分要怎么处理,今年也有同样的业务,我可以把多计提的冲了然后又归在今年一起计提吗

多计提的 借,应付账款 dai,以前年度损益调整 借,以前年度损益调整 dai,利润分配未分配利润

好的,知道了,谢谢老师

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tammy老师财务主管答疑老师
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2022-04-01 10:55匿名提问

老师,如果我去年多计提费用,还没到汇算清缴,多计提的我要怎么处理呀
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-01 10:56

跨年的要做调整
会计宝

tammy老师2022-04-01 10:57

你们用的是小企业会准则还是实行会计准则?

2022-04-01 10:57匿名提问

会计准则,具体要怎么做账呀
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-01 10:59

去年的时候你是怎么做账
会计宝

tammy老师2022-04-01 11:05

根据你去年的分录做相反分录,把费用科目替换成以前年度损益调整,然后再把以前年度损益调整结转到利润分配未分配利润
会计宝

tammy老师2022-04-01 11:05

所得税汇算清缴的时候要调增

2022-04-01 11:06匿名提问

去年是借:销售费用 dai:应付账款,今年付了之后冲销了实际付的,但是还有一部分没冲,因为多计提了,多计提这部分要怎么处理,今年也有同样的业务,我可以把多计提的冲了然后又归在今年一起计提吗
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-01 11:09

多计提的 借,应付账款 dai,以前年度损益调整 借,以前年度损益调整 dai,利润分配未分配利润

2022-04-01 11:16匿名提问

好的,知道了,谢谢老师
会计宝

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