老师早上好,一般纳税人月末需要计提吗,要怎么做分录呢

2022/4/21 9:41:59

老师早上好,一般纳税人月末需要计提吗,要怎么做分录呢

是增值税吗?

嗯嗯,对滴

老师,计提哦

老师,这个不是结转吗

然后老师,计提增值税的时候是不是附加税也要一起计提呀

是结转也是计提,缴纳时借应交税费-未交增值税 dai银行存款

老师,那附加税呢

老师,如果吼,一家企业,前面年份有一点业务的,今年没有业务了,然后收一些发票进来抵掉之前挂着的应付账款,这样会不会很奇怪,只有一些银行手续费和这个抵的发票

附加税计提 借税金及附加 dai应交税费-城建税等 缴纳借应交税费-城建税等 dai银行存款

是真实业务的话问题不大

老师,是那种房租费

这种应该是可以的吧

受疫情影响,有些企业业务量比往年少

真实发生,可以

好嘞,谢谢老师

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高老师高级会计师,财务总监答疑老师
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2022-04-21 09:4146893629

老师早上好,一般纳税人月末需要计提吗,要怎么做分录呢
会计宝
会计宝

高老师2022-04-21 09:42

是增值税吗?

2022-04-21 09:4346893629

嗯嗯,对滴
会计宝
会计宝

高老师2022-04-21 09:44

会计宝

2022-04-21 09:4546893629

老师,计提哦
会计宝

2022-04-21 09:4546893629

老师,这个不是结转吗
会计宝

2022-04-21 09:4646893629

然后老师,计提增值税的时候是不是附加税也要一起计提呀
会计宝
会计宝

高老师2022-04-21 09:47

是结转也是计提,缴纳时借应交税费-未交增值税 dai银行存款

2022-04-21 09:4746893629

老师,那附加税呢
会计宝

2022-04-21 09:4846893629

老师,如果吼,一家企业,前面年份有一点业务的,今年没有业务了,然后收一些发票进来抵掉之前挂着的应付账款,这样会不会很奇怪,只有一些银行手续费和这个抵的发票
会计宝
会计宝

高老师2022-04-21 09:48

附加税计提 借税金及附加 dai应交税费-城建税等 缴纳借应交税费-城建税等 dai银行存款
会计宝

高老师2022-04-21 09:49

是真实业务的话问题不大

2022-04-21 09:5046893629

老师,是那种房租费
会计宝

2022-04-21 09:5046893629

这种应该是可以的吧
会计宝
会计宝

高老师2022-04-21 09:50

受疫情影响,有些企业业务量比往年少
会计宝

高老师2022-04-21 09:51

真实发生,可以

2022-04-21 09:5146893629

好嘞,谢谢老师
会计宝

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