差额征税的工资和五险一金是20000 自己赚取的劳务费是480 收款是20480 劳务费才是自己的收入 但是那20000和480要怎么做会计分录呢

2022/5/6 20:28:58

差额征税的工资和五险一金是20000 自己赚取的劳务费是480 收款是20480 劳务费才是自己的收入 但是那20000和480要怎么做会计分录呢

差额征税的工资和五险一金是20000 ,是什么意思呢?

你是公司还是个体户呢

公司 劳务派遣公司

就是我是派员工到其他单位去上班 然后我代发工资和交五险一金 我自己公司赚取劳务费

你的问题是收到20000如何做分录对吗

对呀 因为我报增值税也只是那480是收入 20000不是我的收入

简易计税(选择差额纳税)   (1)收到劳务派遣费时   借:银行存款     dai:主营业务收入       应交税费——简易计税(计提)(一般纳税人简易计税)       应交税费——应交增值税(小规模纳税人)   (2)支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金   借:主营业务成本     dai:应付职工薪酬   借:应付职工薪酬     dai:银行存款   (3)取得发票,差额扣税时   借:应交税费——简易计税(扣减)(一般纳税人简易计税)     应交税费——应交增值税(小规模纳税人)     dai:主营业务成本   (4)申报纳税时   借:应交税费——简易计税(缴纳)(一般纳税人简易计税)     应交税费——应交增值税(小规模纳税人)     dai:银行存款

我的意思是20000放进哪个科目 我主营业务收入是480 我应收账款是20480 另外20000放到哪个 科目

因为我开票是20480

你可以仔细看一下我发给你的,记到主营业务收入里

老师 我还有一个问题 就是一般纳税人上期有进项留抵 且大于本期的销项 是不是就不需要认证和勾选统计了 直接申报增值税就好了

如果当月账面有进项税额记账了,需要记账金额和勾选的一样

如果没有进项税记账金额,你可以不勾选

好 谢谢

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2022-05-06 20:2828830415

差额征税的工资和五险一金是20000 自己赚取的劳务费是480 收款是20480 劳务费才是自己的收入 但是那20000和480要怎么做会计分录呢
会计宝
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厚积薄发2022-05-06 20:32

差额征税的工资和五险一金是20000 ,是什么意思呢?
会计宝

厚积薄发2022-05-06 20:32

你是公司还是个体户呢

2022-05-06 20:3528830415

公司 劳务派遣公司
会计宝

2022-05-06 20:3628830415

就是我是派员工到其他单位去上班 然后我代发工资和交五险一金 我自己公司赚取劳务费
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-06 20:43

你的问题是收到20000如何做分录对吗

2022-05-06 20:4528830415

对呀 因为我报增值税也只是那480是收入 20000不是我的收入
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-06 20:57

简易计税(选择差额纳税)   (1)收到劳务派遣费时   借:银行存款     dai:主营业务收入       应交税费——简易计税(计提)(一般纳税人简易计税)       应交税费——应交增值税(小规模纳税人)   (2)支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金   借:主营业务成本     dai:应付职工薪酬   借:应付职工薪酬     dai:银行存款   (3)取得发票,差额扣税时   借:应交税费——简易计税(扣减)(一般纳税人简易计税)     应交税费——应交增值税(小规模纳税人)     dai:主营业务成本   (4)申报纳税时   借:应交税费——简易计税(缴纳)(一般纳税人简易计税)     应交税费——应交增值税(小规模纳税人)     dai:银行存款

2022-05-06 21:0328830415

我的意思是20000放进哪个科目 我主营业务收入是480 我应收账款是20480 另外20000放到哪个 科目
会计宝

2022-05-06 21:0428830415

因为我开票是20480
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-06 21:05

你可以仔细看一下我发给你的,记到主营业务收入里

2022-05-07 09:2628830415

老师 我还有一个问题 就是一般纳税人上期有进项留抵 且大于本期的销项 是不是就不需要认证和勾选统计了 直接申报增值税就好了
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-07 09:32

如果当月账面有进项税额记账了,需要记账金额和勾选的一样
会计宝

厚积薄发2022-05-07 09:33

如果没有进项税记账金额,你可以不勾选

2022-05-07 09:3528830415

好 谢谢
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-07 09:36

可以加个关注,方便沟通解答

2022-05-07 09:3628830415

会计宝

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