汇算清缴,固定资产一次性折旧扣除,报表要做相应调整吗

2022/5/8 15:13:47

汇算清缴,固定资产一次性折旧扣除,报表要做相应调整吗

记账的时候如果是按照分期计提折旧的话,汇算清缴的时候需要调整

就是年报也要调整吗

那账务处理怎么做呢 用以前年度损益调整吗

老师,年报修改后 ,与之前报的12月报表数据不一致会有问题吗

理论上应该一样的,如果不一样的话,可以到税务大厅修改之前报的报表

如果不修改报表数据,固定资产一次性扣除,只在今年做账务处理可以吗

一次性扣除是调表不调账的。

那就是12月的报表还是要修改

是什么原因造成不一样的呢

固定资产一次性扣除,之前是按期计提的

汇算清缴,调整一次性扣除,调表不调账

只要调整这张表,报表不用调,是这个意思吗

对呀

填表主要是为了计算企业所得税的

一次性扣除 这个月要用以前年度损益调整吗

不用

那还是按之前一样分期计提吗

会计记账上还是按照之前的计提

还有一个问题就是,公司员工都是和人力资源公司签合同,工资也是由人力资源公司代发,人力资源公司给我们公司提供发票,我全部填到劳务费里面,职工薪酬就是0,这样会有问题吗

没有问题

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2022-05-08 15:13匿名提问

汇算清缴,固定资产一次性折旧扣除,报表要做相应调整吗
会计宝
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厚积薄发2022-05-08 15:16

记账的时候如果是按照分期计提折旧的话,汇算清缴的时候需要调整

2022-05-08 15:16匿名提问

就是年报也要调整吗
会计宝

2022-05-08 15:17匿名提问

那账务处理怎么做呢 用以前年度损益调整吗
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-08 15:17

2022-05-08 15:56匿名提问

老师,年报修改后 ,与之前报的12月报表数据不一致会有问题吗
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-08 16:49

理论上应该一样的,如果不一样的话,可以到税务大厅修改之前报的报表

2022-05-08 16:55匿名提问

如果不修改报表数据,固定资产一次性扣除,只在今年做账务处理可以吗
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-08 16:57

一次性扣除是调表不调账的。

2022-05-08 16:59匿名提问

那就是12月的报表还是要修改
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-08 17:03

是什么原因造成不一样的呢

2022-05-08 17:08匿名提问

固定资产一次性扣除,之前是按期计提的
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-08 17:11

汇算清缴,调整一次性扣除,调表不调账

2022-05-08 17:41匿名提问

会计宝
会计宝

2022-05-08 17:16匿名提问

只要调整这张表,报表不用调,是这个意思吗
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-08 17:22

对呀
会计宝

厚积薄发2022-05-08 17:22

填表主要是为了计算企业所得税的

2022-05-08 17:28匿名提问

一次性扣除 这个月要用以前年度损益调整吗
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-08 17:38

不用

2022-05-08 17:40匿名提问

那还是按之前一样分期计提吗
会计宝
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厚积薄发2022-05-08 17:41

会计宝

厚积薄发2022-05-08 17:42

会计记账上还是按照之前的计提

2022-05-08 17:37匿名提问

会计宝
会计宝

2022-05-08 17:43匿名提问

还有一个问题就是,公司员工都是和人力资源公司签合同,工资也是由人力资源公司代发,人力资源公司给我们公司提供发票,我全部填到劳务费里面,职工薪酬就是0,这样会有问题吗
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-05-08 17:54

没有问题

2022-05-08 17:55匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
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厚积薄发2022-05-08 17:57

可以加个关注,后期方便沟通解答

2022-05-08 18:00匿名提问

好的
会计宝

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