2021年的所得税汇算清缴营业收入是45586372.77,利润-42464.64，现在专管员说我们收入这么高，税负为0不合理，让我们调整，应该怎么调整呢

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2022/6/8 13:13:18

先检查一下汇算清缴是否正确

如不能税前扣除的是否已调增

确保汇算清缴无误后，可答复专管员，实际情况就是亏损的，由于xx原因导致的亏损

不能税前扣除的包括哪些

我们只有这些内容

不能在企业所得税前扣除的项目 1.向投资者支付的股息、红利等权益性投资收益款项。 2.企业所得税税款。 3.税收滞纳金，是指纳税人违反税收法规，被税务机关处以的滞纳金。 4.罚金、罚款和被没收财物的损失，是指纳税人违反国家有关法律、法规规定，被有关部门处以的罚款，以及被司法机关处以罚金和被没收财物。 5.超过规定标准的捐赠支出。 6.赞助支出，是指企业发生的与生产经营活动无关的各种非广告性质支出。 7.未经核定的准备金支出，指不符合国务院财政、税务主管部门规定的各项资产减值准备、风险准备等准备金支出。 8.企业之间支付的管理费、企业内营业机构之间支付的租金和特许权使用费，以及非银行企业内营业机构之间支付的利息，不得扣除。 9.与取得收入无关的其他支出。

好像我们都没有这些

可以直接调费用吗

或者不调整费用，在纳税调整项目明细表最后一栏调增一笔金额

汇算清缴不能随便调整，按实际发生计算，有不能扣除的项目才调整

除非企业多记了一天不属于本期的成本费用

除非企业多记了不属于本期的成本费用，就要把不属于本期的调出来

可以调增一笔吗

调增什么

我们实际利润为负数，但是税局老师觉得我们收入高税负为0不合理，那可以直接在纳税调整项目明细表里调增吗

你不属于调增的项目不能随便调增啊。确保汇算清缴无误后，可答复专管员，实际情况就是亏损的，由于xx原因导致的亏损。

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2022-06-08 13:13匿名提问

2021年的所得税汇算清缴营业收入是45586372.77,利润-42464.64，现在专管员说我们收入这么高，税负为0不合理，让我们调整，应该怎么调整呢

甘老师2022-06-08 13:15

先检查一下汇算清缴是否正确

甘老师2022-06-08 13:15

如不能税前扣除的是否已调增

甘老师2022-06-08 13:17

确保汇算清缴无误后，可答复专管员，实际情况就是亏损的，由于xx原因导致的亏损

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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