问一下。,就是税务局说:其他应付款和增值税销售占比偏高,这种应该怎么解决

2022/6/20 16:28:46

问一下。,就是税务局说:其他应付款和增值税销售占比偏高,这种应该怎么解决

你们的其他应付款构成是哪一些

1.若为股东借款 年度终了(或者“超过一年”)前归还公司,次年年初(另一年)再重新借出。

2.若为员工(含高管)借款 提供工资表、奖金方案、因公借款(比如出差、备用金之类)审批资料及相关文件,证明上述款项并非发放工资、奖金

3.若为关联企业拆借资金 向税务机关提供本公司与其他独立公司往来(挂账其他应付款)记录,且并未收取利息,以此证明上述“关联企业挂账其他应付款未收到利息”符合独立交易原则。

4.若为客户款项长期挂账 提供合同、债务纠纷或者未付款原因说明、债权方定期对账或者要求归还记录等证据资料,证明此项债务并未被确定豁免

工资啊,快递之类的

总的来说就是少开票嘛,现在情况肯定是要补税,我现在是听另一个朋友,他在跟我讲这种情况应该怎么处理,他这种情况补税的话,应该去自查的话,要补多少税比较合适。

你们是虚列费用,记在其他应付款那里了是吗,这样的话需要补这部分费用的企业所得税

不清楚情况呀,现在他就不知道应该怎么自查,应该补多少税比较合适,

而且也不算虚列吧,他只是把这些费用都,因为怎么说呢,都写在那个其他应付款里了,比如说那个发工资嘛,用的是现金。

发工资可以不需要发票,列工资表就可以计入费用

工资不是发票,他的意思是如果费用的话,不是都是从现在都从账上走的嘛,但是他们用的工资是发的现金,这一部分不就多出来吗?还有一个是他现在交这一部分的的那个税金,应该交多少比较合适呢?这个比较头痛啊,自查应该怎么说呢?

你的描述不是特别清楚,怎么发工资用现金那里会多出来?

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-06-20 16:28崔景矗

问一下。,就是税务局说:其他应付款和增值税销售占比偏高,这种应该怎么解决
会计宝
会计宝

甘老师2022-06-20 16:29

你们的其他应付款构成是哪一些
会计宝

甘老师2022-06-20 16:35

1.若为股东借款 年度终了(或者“超过一年”)前归还公司,次年年初(另一年)再重新借出。
会计宝

甘老师2022-06-20 16:36

2.若为员工(含高管)借款 提供工资表、奖金方案、因公借款(比如出差、备用金之类)审批资料及相关文件,证明上述款项并非发放工资、奖金
会计宝

甘老师2022-06-20 16:38

3.若为关联企业拆借资金 向税务机关提供本公司与其他独立公司往来(挂账其他应付款)记录,且并未收取利息,以此证明上述“关联企业挂账其他应付款未收到利息”符合独立交易原则。
会计宝

甘老师2022-06-20 16:38

4.若为客户款项长期挂账 提供合同、债务纠纷或者未付款原因说明、债权方定期对账或者要求归还记录等证据资料,证明此项债务并未被确定豁免

2022-06-20 16:48崔景矗

工资啊,快递之类的
会计宝

2022-06-20 16:49崔景矗

总的来说就是少开票嘛,现在情况肯定是要补税,我现在是听另一个朋友,他在跟我讲这种情况应该怎么处理,他这种情况补税的话,应该去自查的话,要补多少税比较合适。
会计宝
会计宝

甘老师2022-06-20 16:51

你们是虚列费用,记在其他应付款那里了是吗,这样的话需要补这部分费用的企业所得税

2022-06-20 16:56崔景矗

不清楚情况呀,现在他就不知道应该怎么自查,应该补多少税比较合适,
会计宝

2022-06-20 16:56崔景矗

而且也不算虚列吧,他只是把这些费用都,因为怎么说呢,都写在那个其他应付款里了,比如说那个发工资嘛,用的是现金。
会计宝
会计宝

甘老师2022-06-20 16:57

发工资可以不需要发票,列工资表就可以计入费用

2022-06-20 17:01崔景矗

工资不是发票,他的意思是如果费用的话,不是都是从现在都从账上走的嘛,但是他们用的工资是发的现金,这一部分不就多出来吗?还有一个是他现在交这一部分的的那个税金,应该交多少比较合适呢?这个比较头痛啊,自查应该怎么说呢?
会计宝
会计宝

甘老师2022-06-20 17:04

你的描述不是特别清楚,怎么发工资用现金那里会多出来?

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