您好，请问5月所得税汇算清缴退税后，账内调整了应交税费和未分配利润，本月申报2季度财报需要手动更改应交税费和未分配利润的年初余额吗？

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2022/7/11 14:54:04

执行小企业会计准则还是企业会计准则

企业会计准则

汇算清缴是补交还是退税

退税

那么需要做如下分录借：银行存款 dai：应交税费-应交企业所得税借：应交税费-应交企业所得税 dai：以前年度损益调整

不需要手动更改，根据分录出账就行

我上个月是这样做的对吗？

对

所以我想咨询下我这个月申报资产负债表季报的时候我需要把应交税费和未分配利润的年初余额改一下吗？因为上个月退税调整了这两项。

按照你们的实际报表填报就行

对，就是软件出的报表里年初余额不包含这部分调整的，那请问我需要手动更改吗？

软件公式取数可能

取不到数

实际的报表年初未分配利润是调整后的金额

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2022-07-11 14:54匿名提问

您好，请问5月所得税汇算清缴退税后，账内调整了应交税费和未分配利润，本月申报2季度财报需要手动更改应交税费和未分配利润的年初余额吗？

甘老师2022-07-11 14:55

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2022-07-11 14:56匿名提问

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甘老师2022-07-11 14:57

汇算清缴是补交还是退税

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