我想问一下,我一开始,做收入不是借:应收账款/银行存款贷主营业务收入,应交税费_应交增值税(销项税),可是到了结转的时候确变成借应交税费(转出未交增值税)贷:应交税费(未交增值税)这个金额还是销项税的金额,我怎么感觉不对

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2022/8/5 11:06:05

我想问一下,我一开始,做收入不是借:应收账款/银行存款dai主营业务收入,应交税费_应交增值税(销项税),可是到了结转的时候确变成借应交税费(转出未交增值税)dai:应交税费(未交增值税)这个金额还是销项税的金额,我怎么感觉不对

没有进项税?

对

是小规模还是什么原因?

他是简易征收,

人力资源企业

开的百分之3和百分之5的票

应交税费-应交增值税-销项税要先转应交税费-应交增值税(未交增值税)

上面就是缺一步

也就是说,我想的是对的,确实是不对的

是的

应交税费-应交增值税-销项税要先转应交税费-应交增值税(转出未交增值税),上面写的这个明细不对哈,做到转出未交,然后再结转到未交

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结转月末做一次就可以了

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不用再把它转到未交增值税

销项税额往转出未交结转,这个,月末做一次就可以了

不用每一笔单独做一次结转

我是这个意思

好的,这个我知道,那还要把转出未交增值税转到未交增值税吗

要的

转出未交增值税是个什么概率啊,老会被迷惑,不知道什么意思

记住就行了,其实增值税结转的好多老会计都弄不准,他就是个过渡科目,把销项和进项都结转到这个科目,最终的余额结转到未交增值税

那结转到未交增值税,这个未交增值税就是要交的增值税是吗

1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2022-08-05 11:0691884978

我想问一下,我一开始,做收入不是借:应收账款/银行存款dai主营业务收入,应交税费_应交增值税(销项税),可是到了结转的时候确变成借应交税费(转出未交增值税)dai:应交税费(未交增值税)这个金额还是销项税的金额,我怎么感觉不对
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2022-08-05 11:0591884978

会计宝
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杨老师2022-08-05 11:07

没有进项税?
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2022-08-05 11:07

对
会计宝
会计宝

杨老师2022-08-05 11:07

是小规模还是什么原因?

2022-08-05 11:07

他是简易征收,
会计宝

2022-08-05 11:07

人力资源企业
会计宝

2022-08-05 11:08

开的百分之3和百分之5的票
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杨老师2022-08-05 11:09

应交税费-应交增值税-销项税要先转应交税费-应交增值税(未交增值税)
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杨老师2022-08-05 11:09

上面就是缺一步

2022-08-05 11:11

也就是说,我想的是对的,确实是不对的
会计宝
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杨老师2022-08-05 11:12

是的
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杨老师2022-08-05 11:12

应交税费-应交增值税-销项税要先转应交税费-应交增值税(转出未交增值税),上面写的这个明细不对哈,做到转出未交,然后再结转到未交

2022-08-05 11:14

好的,老师可以加您个微信吗
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会计宝
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杨老师2022-08-05 11:15

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好的吧,怎么弄,不太会搞
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杨老师2022-08-05 11:18

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点不了
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那好吧,那我把网页收藏一下,好像也可以
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杨老师2022-08-05 11:22

嗯嗯

2022-08-05 11:22

关注了
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杨老师2022-08-05 11:22

好的,感谢

2022-08-05 11:22

您那边应该有了吧
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杨老师2022-08-05 11:23

有的

2022-08-05 11:2391884978

那我先撤了,有问题我再来找老师
会计宝

2022-08-05 11:2391884978

谢谢
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杨老师2022-08-05 11:24

不客气

2022-08-05 11:3491884978

会计宝
会计宝

2022-08-05 11:2491884978

这个现在应该是对的吧
会计宝
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杨老师2022-08-05 11:25

对的

2022-08-05 11:2591884978

拜拜老师
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杨老师2022-08-05 11:25

结转月末做一次就可以了

2022-08-05 11:2591884978

?
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2022-08-05 11:2691884978

直接结转到转出未交增值税吗
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2022-08-05 11:2691884978

不用再把它转到未交增值税
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杨老师2022-08-05 11:26

销项税额往转出未交结转,这个,月末做一次就可以了
会计宝

杨老师2022-08-05 11:26

不用每一笔单独做一次结转
会计宝

杨老师2022-08-05 11:26

我是这个意思

2022-08-05 11:2791884978

好的,这个我知道,那还要把转出未交增值税转到未交增值税吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-08-05 11:27

要的

2022-08-05 11:2791884978

转出未交增值税是个什么概率啊,老会被迷惑,不知道什么意思
会计宝
会计宝

杨老师2022-08-05 11:29

记住就行了,其实增值税结转的好多老会计都弄不准,他就是个过渡科目,把销项和进项都结转到这个科目,最终的余额结转到未交增值税

2022-08-05 11:2991884978

那结转到未交增值税,这个未交增值税就是要交的增值税是吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-08-05 11:30

1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款
会计宝

杨老师2022-08-05 11:30

这是个完整的分录,你看看
会计宝

杨老师2022-08-05 11:30

你只不过是没有进项税这一步

2022-08-05 11:3091884978

我的天,老师,你真给力
会计宝

2022-08-05 11:3191884978

好的,谢谢老师,那您忙,我自己琢磨琢磨
会计宝
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杨老师2022-08-05 11:31

好的,不客气
杨老师

杨老师2022-08-05 11:32

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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