我想问个问题,就是如果这个月没有跟供应商要发票,做不了支出,那报税的时候企业所得税是不是就要缴纳?暂估支出后,都做好财务报表了,那后续拿到发票了要怎么做?

2022/10/12 12:07:08

我想问个问题,就是如果这个月没有跟供应商要发票,做不了支出,那报税的时候企业所得税是不是就要缴纳?暂估支出后,都做好财务报表了,那后续拿到发票了要怎么做?

要缴纳;暂做是货到票款到的情况下可以做暂估,但次月初就要红冲暂估,后续收到发票根据发票信息入帐就好

补充:如果是真实业务发生的暂估,在季度申报时可以先不做调整,等会年度汇算时未收到发票在做调整。

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2022-10-12 12:07赵宏伟

我想问个问题,就是如果这个月没有跟供应商要发票,做不了支出,那报税的时候企业所得税是不是就要缴纳?暂估支出后,都做好财务报表了,那后续拿到发票了要怎么做?
会计宝
会计宝

高老师2022-10-12 12:10

要缴纳;暂做是货到票款到的情况下可以做暂估,但次月初就要红冲暂估,后续收到发票根据发票信息入帐就好
会计宝

官方回复2022-10-13 16:38

补充:如果是真实业务发生的暂估,在季度申报时可以先不做调整,等会年度汇算时未收到发票在做调整。

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