老师 我想问下今年年底我们单位的利润有点高,12月份我可以计提一些福利费吗?这个费用如果明年没有用完,要怎么处理啊

2022/12/12 10:56:55

老师 我想问下今年年底我们单位的利润有点高,12月份我可以计提一些福利费吗?这个费用如果明年没有用完,要怎么处理啊

你们没有实际发生吗?

看下你们的业务有没有需要开票的,看看对方可以不可以1月份之前开具

没有

没有发生

那你这个即使计提了,没有发生是不可以税前扣除的

那年底利润高有啥解决的办法不

一些企业会暂估一些成本费用,但是有是基于有实际业务发生的情况。年前先暂估,不过需要在汇算清缴前取得发票,你们没有实际业务,随意暂估,是存在一定的涉税风险的

好吧好吧

那我工资计提多了 明年一月冲减 汇算清缴也要纳税调整吗

我没做过这个调增调减 想劲量避免这种情况

不然明年五月份我弄不来😭

如果你工资计提的在5月份之前全部发放,无需调整

就是说应付职工薪酬dai方余额0咯

你可以在12月份计提,只要是在汇算清缴前实际发放了,就不用调整

应付职工薪酬科目dai方可以有余额

只是你年前计提的这一部分实际发放

嗯嗯 明白了

汇算清缴也没那么难,咱们平台也有汇算清缴申报的实操课程。你可以趁现在有时间系统的学习,提前做准备

嗯嗯好的

这个是会计早晚都是需要经历的,每家公司都是需要企业所得税的年度汇算申报的

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2022-12-12 10:56王小明?

老师 我想问下今年年底我们单位的利润有点高,12月份我可以计提一些福利费吗?这个费用如果明年没有用完,要怎么处理啊
会计宝
会计宝

税务师晓雨2022-12-12 11:04

你们没有实际发生吗?
会计宝

税务师晓雨2022-12-12 11:04

看下你们的业务有没有需要开票的,看看对方可以不可以1月份之前开具

2022-12-12 11:05王小明?

没有
会计宝

2022-12-12 11:05王小明?

没有发生
会计宝
会计宝

税务师晓雨2022-12-12 11:05

那你这个即使计提了,没有发生是不可以税前扣除的

2022-12-12 11:06王小明?

那年底利润高有啥解决的办法不
会计宝
会计宝

税务师晓雨2022-12-12 11:06

一些企业会暂估一些成本费用,但是有是基于有实际业务发生的情况。年前先暂估,不过需要在汇算清缴前取得发票,你们没有实际业务,随意暂估,是存在一定的涉税风险的

2022-12-12 11:14王小明?

好吧好吧
会计宝

2022-12-12 11:27王小明?

那我工资计提多了 明年一月冲减 汇算清缴也要纳税调整吗
会计宝

2022-12-12 11:28王小明?

我没做过这个调增调减 想劲量避免这种情况
会计宝

2022-12-12 11:28王小明?

不然明年五月份我弄不来😭
会计宝
会计宝

税务师晓雨2022-12-12 11:32

如果你工资计提的在5月份之前全部发放,无需调整

2022-12-12 11:35王小明?

就是说应付职工薪酬dai方余额0咯
会计宝
会计宝

税务师晓雨2022-12-12 11:36

你可以在12月份计提,只要是在汇算清缴前实际发放了,就不用调整
会计宝

税务师晓雨2022-12-12 11:36

应付职工薪酬科目dai方可以有余额
会计宝

税务师晓雨2022-12-12 11:36

只是你年前计提的这一部分实际发放

2022-12-12 11:37王小明?

嗯嗯 明白了
会计宝
会计宝

税务师晓雨2022-12-12 11:37

汇算清缴也没那么难,咱们平台也有汇算清缴申报的实操课程。你可以趁现在有时间系统的学习,提前做准备

2022-12-12 11:37王小明?

嗯嗯好的
会计宝
会计宝

税务师晓雨2022-12-12 11:39

这个是会计早晚都是需要经历的,每家公司都是需要企业所得税的年度汇算申报的

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