2022年12月重复开了一份出口发票100万,忘记红冲,在2023年1月份冲了,现在导致2022年账面利润多了100万,请问要怎么账务处理才能减少100万利润?

2023/3/17 22:14:07

2022年12月重复开了一份出口发票100万,忘记红冲,在2023年1月份冲了,现在导致2022年账面利润多了100万,请问要怎么账务处理才能减少100万利润?

你好,亲,这在账务上通过以前年度损益调整去处理。

这样只是会导致,2022年的增值税申报表和所得税年报中的收入不一样。

那也是要在2023年1月用以前年度损益调整吗?汇算清缴年报收入填减掉100后的收入吗?

是的,亲。如果比对不过。增值税申报表也去税局修改一下

增值税申报表改不了吧,都是要按开票来

是的。

增值税不好改。

老师,如果我202212照做收入成本,202301回冲,这样会不会有问题

可以。只是2022年会有毛利的。

用以前年度损益调整,但是又对不上收入,不知道怎么才好

你说的,结转成本,尽可能少产生利润还是批较好的。

正确的作法是通过以前年度损益调整,如果行不通,再考虑你说的方法。

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2023-03-17 22:14匿名提问

2022年12月重复开了一份出口发票100万,忘记红冲,在2023年1月份冲了,现在导致2022年账面利润多了100万,请问要怎么账务处理才能减少100万利润?
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云峰老师2023-03-17 22:24

你好,亲,这在账务上通过以前年度损益调整去处理。
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云峰老师2023-03-17 22:26

这样只是会导致,2022年的增值税申报表和所得税年报中的收入不一样。

2023-03-17 22:27匿名提问

那也是要在2023年1月用以前年度损益调整吗?汇算清缴年报收入填减掉100后的收入吗?
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云峰老师2023-03-17 22:30

是的,亲。如果比对不过。增值税申报表也去税局修改一下

2023-03-17 22:31匿名提问

增值税申报表改不了吧,都是要按开票来
会计宝
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云峰老师2023-03-17 22:31

是的。
会计宝

云峰老师2023-03-17 22:31

增值税不好改。

2023-03-17 22:32匿名提问

老师,如果我202212照做收入成本,202301回冲,这样会不会有问题
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云峰老师2023-03-17 22:35

可以。只是2022年会有毛利的。

2023-03-17 22:38匿名提问

用以前年度损益调整,但是又对不上收入,不知道怎么才好
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云峰老师2023-03-17 22:45

你说的,结转成本,尽可能少产生利润还是批较好的。
会计宝

云峰老师2023-03-17 23:04

正确的作法是通过以前年度损益调整,如果行不通,再考虑你说的方法。

2023-03-17 23:55匿名提问

谢谢老师的解答
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云峰老师2023-03-19 18:12

客气了,祝工作顺利!

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