老师您好关于汇算清缴的事情

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2023/5/29 17:26:02

老师您好关于汇算清缴的事情

老师 22年暂估成本的没有发票是不是要调增？

是的

需要纳税调增

是在哪个表格填写呀

A105000这个表格吗

纳税调整项目明细表

是的

填在30栏吗

是的

我公司是符合小型微利企业的

有一个表格需要填

减免所得税优惠明细表

这个表格出现的数据是什么意思呀

减免所得税优惠明细表

你公司是不是盈利的

这个表格出现数据说明享受小型微利企业所得税减免政策

我公司是年收入不超过300万的是属于小型微利吧？

减免所得税优惠明细表的数据就是免税的金额是吧？

小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。看一下，公司是否符合

符合的

减免所得税优惠明细表的数据就是免税的金额是吧？是的，减免的金额

减免企业所得税

我年度申报表实际缴纳企业所得税这里显示的数据是23999.4元

减免所得税优惠明细表的数据是5659.46元

方便发一下截图么

您看看

税款计算那一块截图发一下

这是不是就免掉了呀

这个数怎么来的

自动带出来的

数据错了

我刚才可能没更新，他现在出来的数据是56593.46

现在的数据是对的

所以我现在要交的费用是 5805.59元是吗

是的

有什么办法能少交点吗

汇算清缴是按实申报的

如果不是按实申报会怎么样呀

如果不是按实申报会有一定的税务风险

行

调增了之后，账务处理需要修改吗

怎么弄平呀

暂估是没有真实支出，是吗？是的话账务上需要调整。

怎么调整呀

你当时暂估的分录是什么

管理费用应付账款

支出有真实发生么

没有

就是暂估

如果不是真实的支出，小企业会计准则，借应付账款 dai 利润分配-未分配利润

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2023-05-29 17:2685885510

老师您好关于汇算清缴的事情

2023-05-29 17:2785885510

老师 22年暂估成本的没有发票是不是要调增？

王苗苗老师2023-05-29 17:30

是的

王苗苗老师2023-05-29 17:30

需要纳税调增

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