老师你好,季度利润表是正数,但是想要在汇算清缴的时候再交税,要怎么做呢

2023/6/25 16:50:20

老师你好,季度利润表是正数,但是想要在汇算清缴的时候再交税,要怎么做呢

在实操中,如果有属于当期的成本费用未及时取得发票可以先预估成本费用。

那计提的时候需要附件吗

有附件的话可以附

没有附件的

可以不用附

那下个月需要冲销掉吗

取得发票时原预估分录冲销掉。

如果还是没收到发票呢

如果还是没收到发票呢,先挂账。汇算清缴前,如果没有真实的发生该支出,需要冲销掉。或者确实发生了该支出,但是汇算清缴前没取得合规票据,不能税前扣除,需要纳税调整。

好的谢谢老师

不客气

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2023-06-25 16:50匿名提问

老师你好,季度利润表是正数,但是想要在汇算清缴的时候再交税,要怎么做呢
会计宝
会计宝

patience2023-07-05 16:32

在实操中,如果有属于当期的成本费用未及时取得发票可以先预估成本费用。

2023-07-05 16:36匿名提问

那计提的时候需要附件吗
会计宝
会计宝

patience2023-07-05 16:42

有附件的话可以附

2023-07-05 16:42匿名提问

没有附件的
会计宝
会计宝

patience2023-07-05 16:42

可以不用附

2023-07-05 16:43匿名提问

那下个月需要冲销掉吗
会计宝
会计宝

patience2023-07-05 16:45

取得发票时原预估分录冲销掉。

2023-07-05 16:46匿名提问

如果还是没收到发票呢
会计宝
会计宝

patience2023-07-05 16:48

如果还是没收到发票呢,先挂账。汇算清缴前,如果没有真实的发生该支出,需要冲销掉。或者确实发生了该支出,但是汇算清缴前没取得合规票据,不能税前扣除,需要纳税调整。

2023-07-05 16:58匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

patience2023-07-05 16:58

不客气

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