异地预缴的增值税如何申报增值税申报减免申报表

2023/11/8 10:50:34

异地预缴的增值税如何申报增值税申报减免申报表

我们是小规模纳税人3季度在异地发生了预缴税款 当时申报的时侯减免税明细申报表本期发生额是3的税 本期应低减填写2的税款

异地预缴的增值税填在本期预缴税额栏次

哪减免税款还是填写2%的税款嘛

按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。

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减免申报表本期发生额=销售额*2%

本期发生额=本期应低减税额=实际低减税额 这三个都是填写销售额的2%

看一下申报表上的公式

有没有期初余额

没有期初

本期实际抵减税额是自己选择填的

如果没有期初,选择全部抵减,本期发生额=本期应低减税额=实际低减税额 这三个都是填写销售额的2%

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2023-11-08 10:50匿名提问

异地预缴的增值税如何申报增值税申报减免申报表
会计宝

2023-11-08 10:52匿名提问

我们是小规模纳税人3季度在异地发生了预缴税款 当时申报的时侯减免税明细申报表本期发生额是3的税 本期应低减填写2的税款
会计宝
会计宝

patience2023-11-08 10:57

异地预缴的增值税填在本期预缴税额栏次

2023-11-08 10:57匿名提问

哪减免税款还是填写2%的税款嘛
会计宝
会计宝

patience2023-11-08 10:58

按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。
会计宝

patience2023-11-08 10:58

发票是怎么开具的,开具了多少,税率是多少

2023-11-08 11:01匿名提问

开了32w 1个点的专票
会计宝
会计宝

patience2023-11-08 11:04

减免申报表本期发生额=销售额*2%

2023-11-08 11:07匿名提问

本期发生额=本期应低减税额=实际低减税额 这三个都是填写销售额的2%
会计宝
会计宝

patience2023-11-08 11:08

会计宝
会计宝

patience2023-11-08 11:08

看一下申报表上的公式
会计宝

patience2023-11-08 11:08

有没有期初余额

2023-11-08 11:08匿名提问

没有期初
会计宝
会计宝

patience2023-11-08 11:08

本期实际抵减税额是自己选择填的
会计宝

patience2023-11-08 11:09

如果没有期初,选择全部抵减,本期发生额=本期应低减税额=实际低减税额 这三个都是填写销售额的2%

2023-11-08 11:10匿名提问

哦哦 好的 谢谢老师
会计宝
会计宝

patience2023-11-08 11:11

不客气

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