老师这个账之前是别的会计弄的，我这认为他做了一季度的账，所以就没做，当时建账是从我接手的时候建的，现在要补的话是不是要反结回去呀

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2024/1/21 11:19:00

是23年的账吗

可以补到23年12月份

是的

那可以反结帐补到23年12月份，只要年报和汇算清缴正确就没事

哪个收入票也可以补到12月份

如果是费用金额不大，也可以直接做到24年一月份，因为对24年利润影响小

问题是最近人家税务上的要查账，非要个一季度的凭证，我想着要不我给补反结回去，补到三月份，一想这样做起来不太对

收入票有170多万，当时他们报税的时候成本也给报了170多万，所以我现在不知道给咋调了，

没事，补到12月份问题也不大，没有跨年

那就是成本结转高了，或者收入漏报了

这样不会影响啥嘛？

反结回去，把账给建到三月份，从三月份开做，这样可以不，是不是会影响之前报的税呀！

是的

如果不涉及收入还好，如果涉及收入还得更改12月份申报表，补交增值税

但是这个他们直接报过税了呀

你好同学，反结到当时把账补上，纳税申报有问题的，可以修改。

老师，这个把账反结回去补上，我们是哪个季度有170多万的收入，原本应该是免税的发票，但是因为之前会计不知道，全部给开成还含税的发票，这个在做收入的时候咋调呀

而且这个增值税之前在一季度的时候已经上过了

你好同学，如果错了，现在只能从现在把票红冲了，在本期更正申报。

涉及以前的收入和增值税需要重新调整，并且涉及影响所得税的，可以调整上年度纳税申报表。

您要和客户联系，说以前发票开错了，要红冲。然后开具正期的给他。

不对呀，这个他之前都交过税了

这个它在一季度的时候交过增值税了

原来为什么是免税的，同学认为原来会计作错的理由是什么？

自产自销的农产品发票是免增值税

之前会计全部开成了含税的发票，我的意思是都已经交过税了，现在相当于是补做账，这个有啥影响不

有影响，但是由于是免税的，所以有影响也要改的

联系税局，把以前的错误发票红冲了，按正确的开具后申报。

好的吧

好的，同学

之前一季度账没做，这个季度已经报完税了，而且增值税也已经交过了，现在该如何补账，补完之后影响后期的报表该怎么办。

在24年通过涉及损益的通过以前年度损益调整调账，不涉及损益的，在摘要栏内写清楚，通过正常科目调整。所有调整事项调整完成后，调整2023年报表数。影响其他的税种的一并修改更正申报表。

这个咋做呀

先把发票红冲了，再开蓝字免税的。等税局通过了，再说作账。借：应交税费-应交增值税 dai:以前年度损益调整-主营业务收入收到退税时借：银行存款 dai：应交税费-应交增值税

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2024-01-21 11:1986960816

老师这个账之前是别的会计弄的，我这认为他做了一季度的账，所以就没做，当时建账是从我接手的时候建的，现在要补的话是不是要反结回去呀

燕子老师2024-01-21 11:22

是23年的账吗

燕子老师2024-01-21 11:22

可以补到23年12月份

2024-01-21 11:2986960816

是的

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