老师请问这种营业外收入 怎么填增值税报表?需要交增值税吗?

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2025/4/10 7:56:21

老师请问这种营业外收入 怎么填增值税报表?需要交增值税吗?

不需要填增值税,计入企业所得即可

老师 我的增值税表的销售额和报表上主营业务收入+营业外收入金额不符 没事吧?

增值税的销售额是主营业务收入+其他业务收入 不包含营业外收入

老师 个税手续费退款 我记入营业外收入了

这个就应该记入营业外收入吧

可以计入营业外收入,但是需要视同收入申报增值税

我申报了

那可以的

手续费计入营业外收入 缴纳增值税 打款测试也记入营业外收入 不缴纳增值税

这样增值税报表的销售额和我账上的总收入就对不上了

是的

那没有关系的

这样没关系吧

差额在哪我是清楚的 就差这个0.33打款测试的钱

这个没有关系的

谢谢老师

不客气的

补充,营业外收入属于与企业经营没有直接关系,一般不需要缴纳增值税。但是代扣代缴个人所得税取得的手续费收入属于增值税经纪代理服务的范围,需要按规定缴纳增值税。

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安叔老师财务主管答疑老师
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2025-04-10 07:56小虎

老师请问这种营业外收入 怎么填增值税报表?需要交增值税吗?
会计宝

2025-04-10 07:30小虎

会计宝
会计宝

2025-04-10 07:33小虎

会计宝
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会计宝

安叔老师2025-04-10 08:28

不需要填增值税,计入企业所得即可
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2025-04-10 09:10小虎

老师 我的增值税表的销售额和报表上主营业务收入+营业外收入金额不符 没事吧?
会计宝
会计宝

安叔老师2025-04-10 09:12

增值税的销售额是主营业务收入+其他业务收入 不包含营业外收入

2025-04-10 09:13小虎

老师 个税手续费退款 我记入营业外收入了
会计宝

2025-04-10 09:15小虎

这个就应该记入营业外收入吧
会计宝
会计宝

安叔老师2025-04-10 09:16

可以计入营业外收入,但是需要视同收入申报增值税

2025-04-10 09:17小虎

我申报了
会计宝
会计宝

安叔老师2025-04-10 09:17

那可以的

2025-04-10 09:17小虎

手续费计入营业外收入 缴纳增值税 打款测试也记入营业外收入 不缴纳增值税
会计宝

2025-04-10 09:18小虎

这样增值税报表的销售额和我账上的总收入就对不上了
会计宝
会计宝

安叔老师2025-04-10 09:18

是的
会计宝

安叔老师2025-04-10 09:18

那没有关系的

2025-04-10 09:18小虎

这样没关系吧
会计宝

2025-04-10 09:18小虎

差额在哪我是清楚的 就差这个0.33打款测试的钱
会计宝
会计宝

安叔老师2025-04-10 09:19

这个没有关系的

2025-04-10 10:45小虎

谢谢老师
会计宝
会计宝

安叔老师2025-04-10 10:45

不客气的
会计宝

官方回复2025-04-12 15:28

补充,营业外收入属于与企业经营没有直接关系,一般不需要缴纳增值税。但是代扣代缴个人所得税取得的手续费收入属于增值税经纪代理服务的范围,需要按规定缴纳增值税。
官方回复

官方回复2025-04-12 15:29

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