小规模预缴税款重复可以不退税 直接抵在这期的增值税里吗 账务应该怎么做呢 预缴重复一个是按照不含税金额来预缴的 一个是按照含税金额预缴的

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2025/4/14 17:29:55

小规模预缴税款重复可以不退税 直接抵在这期的增值税里吗 账务应该怎么做呢 预缴重复一个是按照不含税金额来预缴的 一个是按照含税金额预缴的

增值税因为涉及到税收区域的问题

一般建议咨询一下项目地的税务局,不过一般是可以不退税的,可以正常的抵减

主要是已经反馈了 登录不了项目所在地的税务局了

预缴的增值税,借 应交税费-预交增值税 dai 银行存款

我们这边税务线下说可以抵 线上的征纳互动说只能退

嗯,反馈内容是什么

因为那时候临近过年开了一张票 财务回家了 是老板自己开的 当时财务提醒老板说要预缴 但是又是那个时间节点 后面没有再问 财务只是在我们这边的税务局做了一下延期 又因为小规模可以季度预缴 所以3月底才预缴上 当时反馈也反馈了 就是不知道是不是因为计税金额不一样的原因 反正就是成功反馈了

现在线上的退税我们也没找到入口 也不想退税 想直接抵到这个季度上

你说的反馈是指税费已预交成功吧

就是税务他们口径又不统一 就很麻烦

是的 税费已经预缴成功 这个项目结束了 所以就把外经管证给反馈了

是的,税务口径会不一致,因为涉及到地方税收的问题

只能抵增值税吗

重复交的附加税可以抵吗

附加税是以实际缴纳的增值税为计税依据,因机构所在地实际缴纳的增值税已抵减预缴的增值税,因此,机构所在地按实际缴纳的增值税计算附加税后,不能再抵减预缴的附加税。

那附加税大概率也不好退吧

是的

预缴只用做一笔分录就行了吗

附加税这些是不是还是要结转

是的,抵减时,借 应交税费-应交增值税 dai 应交税费-预交增值税

附加税这些是不是还是要结转,需要先计提

好的

嗯嗯

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2025-04-14 17:29匿名提问

小规模预缴税款重复可以不退税 直接抵在这期的增值税里吗 账务应该怎么做呢 预缴重复一个是按照不含税金额来预缴的 一个是按照含税金额预缴的
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andy老师2025-04-14 17:39

增值税因为涉及到税收区域的问题
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andy老师2025-04-14 17:40

一般建议咨询一下项目地的税务局,不过一般是可以不退税的,可以正常的抵减

2025-04-14 17:41匿名提问

主要是已经反馈了 登录不了项目所在地的税务局了
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andy老师2025-04-14 17:41

预缴的增值税,借 应交税费-预交增值税 dai 银行存款

2025-04-14 17:41匿名提问

我们这边税务线下说可以抵 线上的征纳互动说只能退
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会计宝

andy老师2025-04-14 17:41

嗯,反馈内容是什么

2025-04-14 17:44匿名提问

因为那时候临近过年开了一张票 财务回家了 是老板自己开的 当时财务提醒老板说要预缴 但是又是那个时间节点 后面没有再问 财务只是在我们这边的税务局做了一下延期 又因为小规模可以季度预缴 所以3月底才预缴上 当时反馈也反馈了 就是不知道是不是因为计税金额不一样的原因 反正就是成功反馈了
会计宝

2025-04-14 17:45匿名提问

现在线上的退税我们也没找到入口 也不想退税 想直接抵到这个季度上
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andy老师2025-04-14 17:45

你说的反馈是指税费已预交成功吧

2025-04-14 17:45匿名提问

就是税务他们口径又不统一 就很麻烦
会计宝

2025-04-14 17:46匿名提问

是的 税费已经预缴成功 这个项目结束了 所以就把外经管证给反馈了
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andy老师2025-04-14 17:46

是的,税务口径会不一致,因为涉及到地方税收的问题

2025-04-14 17:46匿名提问

只能抵增值税吗
会计宝

2025-04-14 17:46匿名提问

重复交的附加税可以抵吗
会计宝
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andy老师2025-04-14 17:49

附加税是以实际缴纳的增值税为计税依据,因机构所在地实际缴纳的增值税已抵减预缴的增值税,因此,机构所在地按实际缴纳的增值税计算附加税后,不能再抵减预缴的附加税。

2025-04-14 17:50匿名提问

那附加税大概率也不好退吧
会计宝
会计宝

andy老师2025-04-14 17:50

是的

2025-04-14 17:51匿名提问

预缴只用做一笔分录就行了吗
会计宝

2025-04-14 17:51匿名提问

附加税这些是不是还是要结转
会计宝
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andy老师2025-04-14 17:52

是的,抵减时,借 应交税费-应交增值税 dai 应交税费-预交增值税
会计宝

andy老师2025-04-14 17:52

附加税这些是不是还是要结转,需要先计提

2025-04-14 17:55匿名提问

好的
会计宝
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andy老师2025-04-14 17:57

嗯嗯
andy老师

andy老师2025-04-14 17:58

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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