进项税转出有余额咋办

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2025/5/14 15:43:43

进项税转出有余额咋办

12月份转出

其实是2025年才知道不能抵扣,

我又取消结账,在2024年12月当月转出

当是有留抵来

咋处理呢

意思是有进项税额转出,当月又有进项进来,所以抵减掉了进项转出

进项转出和进项税额都结转到应交税费应交增值税转出未交增值税

我是3月份,更改的2024年的账

现在是25年,更改过后账套数据连续吗

12月份有一张酒的发票,我已经抵扣了,2025年3月人家说不能抵扣,我就开始更改

12月份没有交税,有留抵来

嗯,进项转出余额结转到应交税费应交增值税转出未交增值税

不行呀

我2025年2月份有增值税来,3月份已经交税来

交了5426.88

我这是反结账来

申报表上是25年2月做的进项转出吗

而且进项转出余额就是结转到应交税费应交增值税转出未交增值税科目

我是先2025年3月份交的2月份5426.88的税,在重新取消结账,在2024年12份重新改了账

嗯,申报表上是25年2月做的进项转出,然后交增值税了,对吗

账上是在24年12月做的调整,那12月底增值税余额应该跟12月的增值税申报表上的数据不一致吧

我打个比方,没调整前,账上和申报表上进项留底是1000,等到25年2月时留底是200。调整后,假如调整100,账上进项留底是1000-100=900,等到25年2月时留底是100,增值税申报表上留底也是100,这时候账上和申报表上金额又对上了

所以进项转出余额就是结转到应交税费应交增值税转出未交增值税科目,进而影响增值税

那未交里就多了这个数了

我是调账来

已经申报了3月份的,才调的2024年12月份的账

到3月份呢,未交还是多这个数吗

未交里就多了这个数了,是未交增值税有多这个数,那直接借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-未交增值税

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-05-14 15:4360753090

进项税转出有余额咋办
会计宝

2025-05-14 15:3260753090

会计宝
会计宝

2025-05-14 15:5760753090

12月份转出
会计宝

2025-05-14 15:5860753090

其实是2025年才知道不能抵扣,
会计宝

2025-05-14 15:5960753090

我又取消结账,在2024年12月当月转出
会计宝

2025-05-14 15:5960753090

当是有留抵来
会计宝

2025-05-14 16:0060753090

咋处理呢
会计宝

2025-05-14 16:5060753090

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-14 16:06

意思是有进项税额转出,当月又有进项进来,所以抵减掉了进项转出
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会计宝

王苗苗老师2025-05-14 16:07

进项转出和进项税额都结转到应交税费应交增值税转出未交增值税

2025-05-14 16:0860753090

我是3月份,更改的2024年的账
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-14 16:09

现在是25年,更改过后账套数据连续吗

2025-05-14 16:0960753090

12月份有一张酒的发票,我已经抵扣了,2025年3月人家说不能抵扣,我就开始更改
会计宝

2025-05-14 16:0960753090

12月份没有交税,有留抵来
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-14 16:09

嗯,进项转出余额结转到应交税费应交增值税转出未交增值税

2025-05-14 16:0960753090

不行呀
会计宝

2025-05-14 16:1060753090

我2025年2月份有增值税来,3月份已经交税来
会计宝

2025-05-14 16:1260753090

交了5426.88
会计宝

2025-05-14 16:1360753090

我这是反结账来
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-14 16:13

申报表上是25年2月做的进项转出吗
会计宝

王苗苗老师2025-05-14 16:17

而且进项转出余额就是结转到应交税费应交增值税转出未交增值税科目

2025-05-14 16:3160753090

我是先2025年3月份交的2月份5426.88的税,在重新取消结账,在2024年12份重新改了账
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-14 16:45

嗯,申报表上是25年2月做的进项转出,然后交增值税了,对吗
会计宝

王苗苗老师2025-05-14 16:46

账上是在24年12月做的调整,那12月底增值税余额应该跟12月的增值税申报表上的数据不一致吧
会计宝

王苗苗老师2025-05-14 16:51

我打个比方,没调整前,账上和申报表上进项留底是1000,等到25年2月时留底是200。调整后,假如调整100,账上进项留底是1000-100=900,等到25年2月时留底是100,增值税申报表上留底也是100,这时候账上和申报表上金额又对上了
会计宝

王苗苗老师2025-05-14 16:52

所以进项转出余额就是结转到应交税费应交增值税转出未交增值税科目,进而影响增值税

2025-05-14 17:0560753090

那未交里就多了这个数了
会计宝

2025-05-14 17:0660753090

我是调账来
会计宝

2025-05-14 17:0760753090

已经申报了3月份的,才调的2024年12月份的账
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-14 17:23

到3月份呢,未交还是多这个数吗
会计宝

王苗苗老师2025-05-14 17:24

未交里就多了这个数了,是未交增值税有多这个数,那直接借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-未交增值税
王苗苗老师

王苗苗老师2025-05-14 17:25

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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