汇算清缴问题

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2025/5/26 9:11:48

汇算清缴问题

您好,具体什么问题

老师都是些不确定的关于汇算的小问题,我先说第一个

2我们是小企业会计准则,今年不是有一些表不需要填写吗?那么有营业外收入和营业外支出的情况下,这些表也不需要填写吗?

营业外收入中,比如有个税的手续费返还,稳岗的返还,税费的减免。营业外支出当中有与滞纳金代缴的个税这些

小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》(A101010)、《金融企业收入明细表》(A101020)、《一般企业成本支出明细表》(A102010)、《金融企业支出明细表》(A102020)、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》(A103000)、《期间费用明细表》(A104000)。上述表单相关数据在《企业所得税年度纳税申报主表》(A100000)中直接填写。

里面的主要股东及分红情况说的也不需要填。但是在2022年年末的时候,股东的股份发生了变化,在二三年做汇算的时候没有填写。那么在24年做汇算的时候,我需要把这个变化写进去吗?

是指股权发生了变化吗

企业基础信息表里需要填报股东信息和分红情况

老师再就是工资薪金的汇算,里面的各类社会保障性需要填写单位缴纳的大额医疗互助保险吗?

还有这个缴纳的社保费从哪里取数呢?

各类社会保障性需要指公司承担的社保部分

单位承担的社保费从哪里取数呢

缴纳的社保可以从电子税务局里的社保模块查询的

我们用的是社保的客户端。就是在客户端里面把数据导出来,然后把单位承担的一个个相加得出来的数据,是吗?

客户端应该也有查询模块的

查询模块儿我说的是需要把数据导出来,然后把单位承担的一个个相加得出来的数据,是吗?

是的

不从那个财务软件里面取数吗?

如果账上记得规范的话,也可以直接在账上取数

老师购买的那种铁皮的集装箱房,这个按照几年折旧?

购买的铁皮集装箱房,一般按照10年进行折旧

老师,这个不属于房屋建筑物吗?

这个铁皮箱房它只是用于工地临时住宿,没有其他的作用。

能不能按照5年进行折旧呢?

房屋建筑物是不可移动的,铁皮集装箱房是可以移动的

其他的折旧年限是多少年了?能不能分到其他里面

税务上没有对于分类到其他的折旧年限的相关规定,企业应根据固定资产的性质和使用情况,合理确定其折旧年限。

老师,那我填的时候填到其他里面可以吗?

还是填到哪里呢?

可以填到其他里

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-05-26 09:1187744112

汇算清缴问题
会计宝
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王苗苗老师2025-05-26 09:24

您好,具体什么问题
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2025-05-26 09:2787744112

老师都是些不确定的关于汇算的小问题,我先说第一个
会计宝

2025-05-26 09:2887744112

2我们是小企业会计准则,今年不是有一些表不需要填写吗?那么有营业外收入和营业外支出的情况下,这些表也不需要填写吗?
会计宝

2025-05-26 09:2987744112

营业外收入中,比如有个税的手续费返还,稳岗的返还,税费的减免。营业外支出当中有与滞纳金代缴的个税这些
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王苗苗老师2025-05-26 09:33

小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》(A101010)、《金融企业收入明细表》(A101020)、《一般企业成本支出明细表》(A102010)、《金融企业支出明细表》(A102020)、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》(A103000)、《期间费用明细表》(A104000)。上述表单相关数据在《企业所得税年度纳税申报主表》(A100000)中直接填写。

2025-05-26 09:3487744112

里面的主要股东及分红情况说的也不需要填。但是在2022年年末的时候,股东的股份发生了变化,在二三年做汇算的时候没有填写。那么在24年做汇算的时候,我需要把这个变化写进去吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-05-26 09:35

是指股权发生了变化吗
会计宝

王苗苗老师2025-05-26 09:37

企业基础信息表里需要填报股东信息和分红情况

2025-05-26 09:3987744112

老师再就是工资薪金的汇算,里面的各类社会保障性需要填写单位缴纳的大额医疗互助保险吗?
会计宝

2025-05-26 09:4087744112

还有这个缴纳的社保费从哪里取数呢?
会计宝
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王苗苗老师2025-05-26 09:41

各类社会保障性需要指公司承担的社保部分

2025-05-26 09:4487744112

单位承担的社保费从哪里取数呢
会计宝
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王苗苗老师2025-05-26 09:44

缴纳的社保可以从电子税务局里的社保模块查询的

2025-05-26 09:4587744112

我们用的是社保的客户端。就是在客户端里面把数据导出来,然后把单位承担的一个个相加得出来的数据,是吗?
会计宝
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王苗苗老师2025-05-26 09:46

客户端应该也有查询模块的

2025-05-26 09:4787744112

查询模块儿我说的是需要把数据导出来,然后把单位承担的一个个相加得出来的数据,是吗?
会计宝
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王苗苗老师2025-05-26 09:48

是的

2025-05-26 09:4887744112

不从那个财务软件里面取数吗?
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王苗苗老师2025-05-26 09:49

如果账上记得规范的话,也可以直接在账上取数

2025-05-26 17:5487744112

老师购买的那种铁皮的集装箱房,这个按照几年折旧?
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王苗苗老师2025-05-26 18:37

购买的铁皮集装箱房,一般按照10年进行折旧

2025-05-26 18:5687744112

老师,这个不属于房屋建筑物吗?
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2025-05-26 18:5787744112

这个铁皮箱房它只是用于工地临时住宿,没有其他的作用。
会计宝

2025-05-26 18:5787744112

能不能按照5年进行折旧呢?
会计宝

2025-05-26 21:0987744112

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王苗苗老师2025-05-27 08:39

房屋建筑物是不可移动的,铁皮集装箱房是可以移动的

2025-05-27 08:4687744112

其他的折旧年限是多少年了?能不能分到其他里面
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王苗苗老师2025-05-27 08:52

税务上没有对于分类到其他的折旧年限的相关规定,企业应根据固定资产的性质和使用情况,合理确定其折旧年限。

2025-05-27 09:0887744112

老师,那我填的时候填到其他里面可以吗?
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2025-05-27 09:0887744112

还是填到哪里呢?
会计宝
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王苗苗老师2025-05-27 09:30

可以填到其他里
王苗苗老师

王苗苗老师2025-05-27 09:31

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