老师 我的主营业务收入是收租金 主营业务成本是付给物业租金,月末怎么结转呢 分录是 借主营业务成本 贷主营业务收入是吧

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2025/8/13 19:34:18

老师 我的主营业务收入是收租金 主营业务成本是付给物业租金,月末怎么结转呢 分录是 借主营业务成本 dai主营业务收入是吧

您好,您付给物业的租金按月记入到成本里面就成

季度租金要分摊吗 还是直接当月计入了 月末不需要做结转的分录吗 如果是商品 就是借主营业务成本,dai库存商品 那租金怎么做

老师 那收到的租金也是一季度租金 没要分摊到每个月吗

你收一个季度租金,做账的时候需要按月摊销记入到收入

收到一季度租金也要分摊到每个月里吗

是的

到时销项跟 进项可以一次性计入是吧

月末也不需要结转成本是吧?

对,这个税额不用分摊

不用了,费用发生的,就已经记入到成本了

每个分摊的成本跟收入再单独冲减预收 或者预付款是吧

是的,是这样

好吧

老师 比如收一季度租金是50000, 那应收账款就是50000未税/3 应交税费 是吧

应收账款是价税合计金额

哦 应收账款还是50000,但是主营业务收入是50000未税/3是吗

是的

开票是价税合计5万 但是要分摊到每个月 所以应收也是50000/3 主营收入也是/3是吧

对,是的

收到物业的专票是 借主营业务成本 进项 dai应付账款是吧

是的,没付款呢,dai方就是应付账款

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-08-13 19:3430096077

老师 我的主营业务收入是收租金 主营业务成本是付给物业租金,月末怎么结转呢 分录是 借主营业务成本 dai主营业务收入是吧
会计宝
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哈哈老师2025-08-13 19:35

您好,您付给物业的租金按月记入到成本里面就成
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2025-08-13 19:3730096077

季度租金要分摊吗 还是直接当月计入了 月末不需要做结转的分录吗 如果是商品 就是借主营业务成本,dai库存商品 那租金怎么做
会计宝

2025-08-13 19:4530096077

老师 那收到的租金也是一季度租金 没要分摊到每个月吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-13 19:46

你收一个季度租金,做账的时候需要按月摊销记入到收入

2025-08-13 19:4630096077

收到一季度租金也要分摊到每个月里吗
会计宝
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哈哈老师2025-08-13 19:46

是的

2025-08-13 19:4630096077

到时销项跟 进项可以一次性计入是吧
会计宝

2025-08-13 19:4730096077

月末也不需要结转成本是吧?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-13 19:47

对,这个税额不用分摊
会计宝

哈哈老师2025-08-13 19:47

不用了,费用发生的,就已经记入到成本了

2025-08-13 19:4830096077

每个分摊的成本跟收入再单独冲减预收 或者预付款是吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-13 19:48

是的,是这样

2025-08-13 19:4930096077

好吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-13 19:49

2025-08-13 19:5830096077

老师 比如收一季度租金是50000, 那应收账款就是50000未税/3 应交税费 是吧
会计宝
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哈哈老师2025-08-13 19:59

应收账款是价税合计金额

2025-08-13 20:0030096077

哦 应收账款还是50000,但是主营业务收入是50000未税/3是吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-13 20:00

是的

2025-08-13 20:0330096077

开票是价税合计5万 但是要分摊到每个月 所以应收也是50000/3 主营收入也是/3是吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-08-13 20:03

对,是的

2025-08-13 20:0930096077

收到物业的专票是 借主营业务成本 进项 dai应付账款是吧
会计宝
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哈哈老师2025-08-13 20:11

是的,没付款呢,dai方就是应付账款
哈哈老师

哈哈老师2025-08-13 20:12

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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