证券市场管理服务行业,收到个人客户A50万,50万转给券商公司购买债券,盈利后,券商公司给回100万元,本公司扣除手续费2万元,98万转回客户A,这种该如何做账?

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2025/11/6 16:19:02

证券市场管理服务行业,收到个人客户A50万,50万转给券商公司购买债券,盈利后,券商公司给回100万元,本公司扣除手续费2万元,98万转回客户A,这种该如何做账?

1. 收到客户资金时 借:银行存款 50万元 dai:代理买卖证券款 - 客户A 50万元 (记录客户委托资金的到账,该科目用于核算代理客户买卖证券的资金) 2. 将资金转给券商公司购买债券时 借:代理买卖证券款 - 客户A 50万元 dai:银行存款 50万元 (资金转出,减少代理客户资金) 3. 券商公司返还盈利后收到100万元时 借:银行存款 100万元 dai:代理买卖证券款 - 客户A 100万元 (记录投资收益到账,增加代理客户资金) 4. 扣除手续费2万元时 借:代理买卖证券款 - 客户A 2万元 dai:手续费收入 2万元 (确认手续费收入,减少代理客户资金) 5. 将98万元转回客户A时 借:代理买卖证券款 - 客户A 98万元 dai:银行存款 98万元 (资金转出,完成客户资金结算)

银行流水卷商的名称和科目对不上不用管吗

因为银行收到券商—中国过礼金融股份有限公司100万

直接,借,银行存款100万 dai,代理债券客户A100万?这样?

银行流水卷商的名称和科目对不上不用管吗,什么意思,不是收到个人客户A50万吗

我是说后续盈利收回来的钱

银行流水里收到券商盈利后的100万,这时候,借,银行存款100万,dai,代理债券客户A100万?

银行流水显示的是收到券商,中国国际金融股份有限公司的100万

科目直接

科目直接记到,代理债券客户100万?

是的,因为这个盈利本身是客户的收益,公司只是代收

这种钱是不用替客户扣税的吧?

我们只要申报佣金收入就可以了吧?

个人取得债券收益是否需要缴纳个人所得税,需根据债券类型区分对待,国债利息、国家发行的金融债券利息、地方政府债券利息免征个人所得税。企业债券利息、铁路债券利息需缴纳个人所得税,由兑付机构代扣代缴。

不是很明白,如果要交个人所得税,我们公司要代扣代缴?

要的

那要怎么申报呢?

在个税扣缴端申报,

好的,非常感谢

不客气哦

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2025-11-06 16:1978630882

证券市场管理服务行业,收到个人客户A50万,50万转给券商公司购买债券,盈利后,券商公司给回100万元,本公司扣除手续费2万元,98万转回客户A,这种该如何做账?
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andy老师2025-11-06 16:24

1. 收到客户资金时 借:银行存款 50万元 dai:代理买卖证券款 - 客户A 50万元 (记录客户委托资金的到账,该科目用于核算代理客户买卖证券的资金) 2. 将资金转给券商公司购买债券时 借:代理买卖证券款 - 客户A 50万元 dai:银行存款 50万元 (资金转出,减少代理客户资金) 3. 券商公司返还盈利后收到100万元时 借:银行存款 100万元 dai:代理买卖证券款 - 客户A 100万元 (记录投资收益到账,增加代理客户资金) 4. 扣除手续费2万元时 借:代理买卖证券款 - 客户A 2万元 dai:手续费收入 2万元 (确认手续费收入,减少代理客户资金) 5. 将98万元转回客户A时 借:代理买卖证券款 - 客户A 98万元 dai:银行存款 98万元 (资金转出,完成客户资金结算)
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2025-11-06 16:3078630882

银行流水卷商的名称和科目对不上不用管吗
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2025-11-06 16:3078630882

因为银行收到券商—中国过礼金融股份有限公司100万
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2025-11-06 16:3178630882

直接,借,银行存款100万 dai,代理债券客户A100万?这样?
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andy老师2025-11-06 16:34

银行流水卷商的名称和科目对不上不用管吗,什么意思,不是收到个人客户A50万吗

2025-11-06 16:4178630882

我是说后续盈利收回来的钱
会计宝

2025-11-06 16:4278630882

银行流水里收到券商盈利后的100万,这时候,借,银行存款100万,dai,代理债券客户A100万?
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2025-11-06 16:4478630882

银行流水显示的是收到券商,中国国际金融股份有限公司的100万
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2025-11-06 16:4478630882

科目直接
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2025-11-06 16:4478630882

科目直接记到,代理债券客户100万?
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andy老师2025-11-06 17:02

是的,因为这个盈利本身是客户的收益,公司只是代收

2025-11-06 17:0278630882

这种钱是不用替客户扣税的吧?
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2025-11-06 17:0378630882

我们只要申报佣金收入就可以了吧?
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andy老师2025-11-06 17:09

个人取得债券收益是否需要缴纳个人所得税,需根据债券类型区分对待,国债利息、国家发行的金融债券利息、地方政府债券利息免征个人所得税。企业债券利息、铁路债券利息需缴纳个人所得税,由兑付机构代扣代缴。

2025-11-06 17:1078630882

不是很明白,如果要交个人所得税,我们公司要代扣代缴?
会计宝
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andy老师2025-11-06 17:14

要的

2025-11-06 17:1578630882

那要怎么申报呢?
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andy老师2025-11-06 17:19

在个税扣缴端申报,

2025-11-06 17:2378630882

好的,非常感谢
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andy老师2025-11-06 17:26

不客气哦
andy老师

andy老师2025-11-06 17:27

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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