公司调整之前月份收入以及成本了,税务报表已经改了,账上应该怎么修改

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2025/12/5 13:37:03

公司调整之前月份收入以及成本了,税务报表已经改了,账上应该怎么修改

您好,您之前做账的时候是怎么做的呢?

调整看7-9月的收入,之前这三个月是收入、成本报的少了,当时做账时,就是正常记的收入以及成本、费用

账上正常做账的,只是说申报的时候少申报成本和收入了是吗

7-9做账时也是按照的少的做的账

那就正常补做,借应收账款/银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 借主营业务成本 dai库存商品

成本这样做的话,夸季度了呀,企业所得税都报了,现在都是欠税的状态

这样做, 这个成本也就计入到了这个季度呀

因为是没有跨年的,可以这么做

要不然的话,你就反结账到之前的月份,把凭证做到当时的月份里面

好的,如果跨年了,修改了去年的收入的话,该怎么调账本呀

跨年做账就用以前年度损益调整科目代替收入和成本科目

我公司是用的小企业会计准则

能麻烦老师写一下具体分录吗

那就直接用利润分配未分配利润就成

比如说借银行的 dai利润分配未分配利润(代替主营业务收入) 应交税费应交增值税销项税额

成本那块呢呀

那这种跨年的了不用回去修改账本吧?

对,不用修改了

老师,还有就是上个季度报表上增加的成本是暂估的,是不是只能去修改7-9月的账了,不能在按照您第一次说的直接坐到这个月上了是吗?

对,最好还是去修改7-9月份账上最准确的

好的,那调表不调账以及调账不调表是哪种情况

调表不调账指的就是说,汇算清缴的时候,对那些超额的费用,进行调整的时候,就是申报表里面调整

调账不调表,我理解就是损益的科目之间相互调整,没有影响到最终损益的总金额,所以表也不用调整

好的,谢谢老师,辛苦了

没事

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2025-12-05 13:3736623822

公司调整之前月份收入以及成本了,税务报表已经改了,账上应该怎么修改
会计宝
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哈哈老师2025-12-05 13:44

您好,您之前做账的时候是怎么做的呢?
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2025-12-05 13:4836623822

调整看7-9月的收入,之前这三个月是收入、成本报的少了,当时做账时,就是正常记的收入以及成本、费用
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-05 13:49

账上正常做账的,只是说申报的时候少申报成本和收入了是吗

2025-12-05 13:5036623822

7-9做账时也是按照的少的做的账
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-05 13:51

那就正常补做,借应收账款/银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 借主营业务成本 dai库存商品

2025-12-05 13:5236623822

成本这样做的话,夸季度了呀,企业所得税都报了,现在都是欠税的状态
会计宝

2025-12-05 13:5336623822

这样做, 这个成本也就计入到了这个季度呀
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哈哈老师2025-12-05 13:53

因为是没有跨年的,可以这么做
会计宝

哈哈老师2025-12-05 13:53

要不然的话,你就反结账到之前的月份,把凭证做到当时的月份里面

2025-12-05 13:5536623822

好的,如果跨年了,修改了去年的收入的话,该怎么调账本呀
会计宝
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哈哈老师2025-12-05 13:55

跨年做账就用以前年度损益调整科目代替收入和成本科目

2025-12-05 13:5636623822

我公司是用的小企业会计准则
会计宝

2025-12-05 13:5736623822

能麻烦老师写一下具体分录吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-05 13:57

那就直接用利润分配未分配利润就成
会计宝

哈哈老师2025-12-05 13:57

比如说借银行的 dai利润分配未分配利润(代替主营业务收入) 应交税费应交增值税销项税额

2025-12-05 14:0536623822

成本那块呢呀
会计宝

2025-12-05 14:0836623822

那这种跨年的了不用回去修改账本吧?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-05 14:09

对,不用修改了

2025-12-05 14:1036623822

老师,还有就是上个季度报表上增加的成本是暂估的,是不是只能去修改7-9月的账了,不能在按照您第一次说的直接坐到这个月上了是吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-05 14:11

对,最好还是去修改7-9月份账上最准确的

2025-12-05 14:1636623822

好的,那调表不调账以及调账不调表是哪种情况
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-05 14:17

调表不调账指的就是说,汇算清缴的时候,对那些超额的费用,进行调整的时候,就是申报表里面调整
会计宝

哈哈老师2025-12-05 14:17

调账不调表,我理解就是损益的科目之间相互调整,没有影响到最终损益的总金额,所以表也不用调整

2025-12-05 14:2736623822

好的,谢谢老师,辛苦了
会计宝
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哈哈老师2025-12-05 14:28

没事
哈哈老师

哈哈老师2025-12-05 14:29

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