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2025/12/31 16:16:49

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老师,在不在

您好,具体什么问题

老师,我们一季度预交了所得,现在要退一部分,请问是汇算清缴的时候处理吗,具体怎么处理没有做过。

我们一季度预交了所得,现在要退一部分,是入完第四季度的账后,发现整年的企业所得税多预缴了吗

一般是次年汇算清缴后做处理,多退少补。但是需要提醒的是,有些地区,经济不太发达的地方,如果申请退税的话可能会引起税务的注意

老师,那四季度做账就正常做申报嘛,不用申请嘛,汇算再申请退嘛

不申请退可不可以留到那里抵扣明年一季度的预交呢

老师,那四季度做账就正常做申报嘛,不用申请嘛,汇算再申请退嘛

不申请可不可以留到抵扣明年一季度预交的

是的,汇算清缴时再处理,现在不可以用于抵减以后年度的税费

那老师退税的时候怎么退,就把年报申报后有个税费,自己提交申请吗

老师,我们公司过年前会算上年的工资,但是是过年前发的,如果把这个工资全部做到上年的话我们公司就亏损,但是每年一季度又缴了税费的,可不可以把发的这部分工资分一部分做到第二年一季度,因为我们每年一季度开票多,工资还是正常申报在上年。

那老师退税的时候怎么退,就把年报申报后有个税费,自己提交申请吗,汇算清缴后根据汇算清缴结果申请退税

可不可以把发的这部分工资分一部分做到第二年一季度,因为我们每年一季度开票多,工资还是正常申报在上年。如果严格按照权责发生制的话,这样处理生成的报表数据会不太准确。如果为了不申请退税的,在实操中可以这样处理

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-12-31 16:1638474396

关于退税问题,请andy老师回答,其他老师不要接单,谢谢。
会计宝

2025-12-31 17:1738474396

老师,在不在
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-31 17:20

您好,具体什么问题
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2025-12-31 17:2238474396

老师,我们一季度预交了所得,现在要退一部分,请问是汇算清缴的时候处理吗,具体怎么处理没有做过。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-31 18:09

我们一季度预交了所得,现在要退一部分,是入完第四季度的账后,发现整年的企业所得税多预缴了吗
会计宝

王苗苗老师2025-12-31 18:10

一般是次年汇算清缴后做处理,多退少补。但是需要提醒的是,有些地区,经济不太发达的地方,如果申请退税的话可能会引起税务的注意

2025-12-31 19:1138474396

老师,那四季度做账就正常做申报嘛,不用申请嘛,汇算再申请退嘛
会计宝

2025-12-31 19:1238474396

不申请退可不可以留到那里抵扣明年一季度的预交呢
会计宝

2026-01-01 15:0538474396

老师,那四季度做账就正常做申报嘛,不用申请嘛,汇算再申请退嘛
会计宝

2026-01-01 15:0738474396

不申请可不可以留到抵扣明年一季度预交的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-02 10:01

是的,汇算清缴时再处理,现在不可以用于抵减以后年度的税费

2026-01-02 15:4738474396

那老师退税的时候怎么退,就把年报申报后有个税费,自己提交申请吗
会计宝

2026-01-02 15:5138474396

老师,我们公司过年前会算上年的工资,但是是过年前发的,如果把这个工资全部做到上年的话我们公司就亏损,但是每年一季度又缴了税费的,可不可以把发的这部分工资分一部分做到第二年一季度,因为我们每年一季度开票多,工资还是正常申报在上年。
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王苗苗老师2026-01-04 08:41

那老师退税的时候怎么退,就把年报申报后有个税费,自己提交申请吗,汇算清缴后根据汇算清缴结果申请退税
会计宝

王苗苗老师2026-01-04 08:43

可不可以把发的这部分工资分一部分做到第二年一季度,因为我们每年一季度开票多,工资还是正常申报在上年。如果严格按照权责发生制的话,这样处理生成的报表数据会不太准确。如果为了不申请退税的,在实操中可以这样处理
王苗苗老师

王苗苗老师2026-01-04 08:44

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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