第四季度所得税申报完了才发现印花税少计提了,怎么办?

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2026/1/19 21:06:28

第四季度所得税申报完了才发现印花税少计提了,怎么办?

您好,这种情况账上计提印花税,然后等汇算清缴的时候按照计提印花税后的金额多退少补个税就成

没懂

就是我12月份计提了印花税,但是去申报印花税的时候才发现我计提少了金额,但是这个时候所得税已经申报扣款完了

简单来说,也可以在2026年把少计提的补提在2026年账里

那相当于现在所得税多交了一点,等汇算清缴再调整是吗?

对,是这个意思

就是汇算清缴的时候多退少补了

还是说我把账调一下,然后更正申报?

怎么处理比较好

两种都可以,两种方式都可以

已所得税已经扣款了还能更正申报吗

我觉得,如果能把少计提的在2025年补提了,然后汇算清缴再多退少补

更正应该可以,不过我觉得没有汇算清缴的时候多退少补省事

明天应该是最后一天还能申报的吧?

可以申报

我是觉得没必要再更正这么麻烦

这里是不是写错啦,2026年补提?

写错了,是2025计提

就是把账上少计提的金额,再计提在2025年账里

如果账上已经结账了,就把少计提的计提在2026年账里也没啥影响

如果我把少计提的补在2025年那我四季度所得税就得更正申报了,是不?

你也可以不更正,等汇算清缴的时候按照补提的报表多退少补企业所得税

不更正的话我申报的报表和账上不一致了没关系吗?

没事,季报没有影响下回汇算清缴的时候按照正确的申报就成

好的谢谢老师

没事,不客气

还有一个就是我这个月有一笔进项转出,但是申报增值税忘记填进去了

直接申报了

什么原因进项税额转出呢?

是一笔节日福利采购

哦,其实这种吧,下月再转出也没啥事,一般也不会预警啥的

那我就不更正下个月申报增值税再转出吧,可以的哦

对,可以的

好的谢谢老师

没事

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2026-01-19 21:06匿名提问

第四季度所得税申报完了才发现印花税少计提了,怎么办?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:08

您好,这种情况账上计提印花税,然后等汇算清缴的时候按照计提印花税后的金额多退少补个税就成
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2026-01-19 21:10匿名提问

没懂
会计宝

2026-01-19 21:12匿名提问

就是我12月份计提了印花税,但是去申报印花税的时候才发现我计提少了金额,但是这个时候所得税已经申报扣款完了
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:12

简单来说,也可以在2026年把少计提的补提在2026年账里

2026-01-19 21:15匿名提问

那相当于现在所得税多交了一点,等汇算清缴再调整是吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:15

对,是这个意思
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:15

就是汇算清缴的时候多退少补了

2026-01-19 21:16匿名提问

还是说我把账调一下,然后更正申报?
会计宝

2026-01-19 21:16匿名提问

怎么处理比较好
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:16

两种都可以,两种方式都可以

2026-01-19 21:16匿名提问

已所得税已经扣款了还能更正申报吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:16

我觉得,如果能把少计提的在2025年补提了,然后汇算清缴再多退少补
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:17

更正应该可以,不过我觉得没有汇算清缴的时候多退少补省事

2026-01-19 21:18匿名提问

明天应该是最后一天还能申报的吧?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:18

可以申报
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:18

我是觉得没必要再更正这么麻烦

2026-01-19 21:13匿名提问

会计宝
会计宝

2026-01-19 21:21匿名提问

这里是不是写错啦,2026年补提?
会计宝
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哈哈老师2026-01-19 21:24

写错了,是2025计提
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:27

就是把账上少计提的金额,再计提在2025年账里
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:28

如果账上已经结账了,就把少计提的计提在2026年账里也没啥影响

2026-01-19 21:29匿名提问

如果我把少计提的补在2025年那我四季度所得税就得更正申报了,是不?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:30

你也可以不更正,等汇算清缴的时候按照补提的报表多退少补企业所得税

2026-01-19 21:33匿名提问

不更正的话我申报的报表和账上不一致了没关系吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:35

没事,季报没有影响下回汇算清缴的时候按照正确的申报就成

2026-01-19 21:35匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:36

没事,不客气

2026-01-19 21:36匿名提问

还有一个就是我这个月有一笔进项转出,但是申报增值税忘记填进去了
会计宝

2026-01-19 21:36匿名提问

直接申报了
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:37

什么原因进项税额转出呢?

2026-01-19 21:39匿名提问

是一笔节日福利采购
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:40

哦,其实这种吧,下月再转出也没啥事,一般也不会预警啥的

2026-01-19 21:42匿名提问

那我就不更正下个月申报增值税再转出吧,可以的哦
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-19 21:42

对,可以的

2026-01-19 22:18匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-20 05:29

没事
哈哈老师

哈哈老师2026-01-20 05:30

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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