你好,我们公司过户了车辆,开票收入5000,可是还有1000折旧,做账固定资产清理4000,转入资产处置损益,但是我们税务的季度财报没有这个科目,年报的有,为了防止税务数据偏差,就换成了营业外收入,现在税务打电话来说我增值税收入跟所得税营业收入有偏差,这种的情况说明怎么写啊?

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2026/2/28 8:43:00

你好,我们公司过户了车辆,开票收入5000,可是还有1000折旧,做账固定资产清理4000,转入资产处置损益,但是我们税务的季度财报没有这个科目,年报的有,为了防止税务数据偏差,就换成了营业外收入,现在税务打电话来说我增值税收入跟所得税营业收入有偏差,这种的情况说明怎么写啊?

您好,因为卖车不属于日常活动,所以才记入营业外收入了,就会和增值税收入不一致,你可以和税务解释一下 就说公司把车卖了 所以才会产生了差额

就是现在税务要求写书面说明,怎么写能更加清晰明了

你就是把这个情况说明一下 比如说车子原值多少 已经计提多少折旧 最后卖了多少收入 申报了多少增值税 账务处理咋做账的 都写清楚就成

我放营业外收入没事吧?按理说应该要放到资产处置收益的

肯定没事 没有这个科目就计入营业外收入是可以的

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2026-02-28 08:4373102559

你好,我们公司过户了车辆,开票收入5000,可是还有1000折旧,做账固定资产清理4000,转入资产处置损益,但是我们税务的季度财报没有这个科目,年报的有,为了防止税务数据偏差,就换成了营业外收入,现在税务打电话来说我增值税收入跟所得税营业收入有偏差,这种的情况说明怎么写啊?
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哈哈老师2026-02-28 08:50

您好,因为卖车不属于日常活动,所以才记入营业外收入了,就会和增值税收入不一致,你可以和税务解释一下 就说公司把车卖了 所以才会产生了差额
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2026-02-28 08:5573102559

就是现在税务要求写书面说明,怎么写能更加清晰明了
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哈哈老师2026-02-28 08:57

你就是把这个情况说明一下 比如说车子原值多少 已经计提多少折旧 最后卖了多少收入 申报了多少增值税 账务处理咋做账的 都写清楚就成

2026-02-28 08:5773102559

我放营业外收入没事吧?按理说应该要放到资产处置收益的
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哈哈老师2026-02-28 08:58

肯定没事 没有这个科目就计入营业外收入是可以的
哈哈老师

哈哈老师2026-02-28 08:59

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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