传统文化咨询服务

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核心科目设置(传统文化咨询专用) 🔹 资产类(常用) - 1001 库存现金 ​ - 1002 银行存款 ​ - 1122 应收账款(按客户/项目设明细:如“国学咨询—XX公司”) ​ - 1123 预付账款(预付场地、资料、版权费) ​ - 1221 其他应收款(备用金、押金、代垫) ​ - 1601 固定资产(办公设备、古籍/文物展示设备) ​ - 1602 累计折旧 ​ - 1701 无形资产(传统文化版权、数据库、商标) ​ - 1702 累计摊销 🔹 负债类(常用) - 2202 应付账款(外包、讲师、资料采购) ​ - 2203 预收账款/合同负债(预收款、定金、项目预付款) ​ - 2211 应付职工薪酬(工资、社保、公积金、项目奖金) ​ - 2221 应交税费(增值税、附加税、企业所得税、个税) ​ - 2241 其他应付款(押金、保证金、代扣) 🔹 所有者权益类 - 3001 实收资本/股本 ​ - 3002 资本公积 ​ - 3101 盈余公积 ​ - 3103 本年利润 ​ - 3104 利润分配 🔹 损益类(核心) 主营业务收入(按服务类型设明细) - 国学文化咨询收入 ​ - 非遗传承咨询收入 ​ - 传统礼仪/节庆策划收入 ​ - 古籍/文物鉴定咨询收入 ​ - 传统文化培训/讲座收入 ​ - 文化项目策划/落地收入 主营业务成本(直接对应项目) - 项目人工成本(顾问/讲师薪酬、项目奖金) ​ - 外包服务成本(外聘专家、调研、翻译) ​ - 项目差旅费(调研、授课、活动) ​ - 资料/版权成本(古籍、数据库、授权费) ​ - 场地/设备成本(活动场地、设备租赁) ​ - 耗材/制作成本(讲义、物料、宣传品) 其他业务收入/成本 - 版权授权、资料销售、文创产品销售等 期间费用 - 销售费用:推广费、宣传费、业务招待、客户维护 ​ - 管理费用:工资、社保、办公、折旧、水电、房租、差旅费、咨询费、税费(印花税等) ​ - 财务费用:利息、手续费、汇兑损益 税金及附加 - 城建税、教育费附加、地方教育附加、印花税等 所得税费用 - 企业所得税

您可以参考一下

谢谢老师

没事

老师可以根据公司营业执照范围帮忙设置云南小规模纳税人的科目吗

这个科目设置的时候参考上面的分录结合企业情况来设置就好

好的

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2026-03-23 18:08匿名提问

传统文化咨询服务
会计宝
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哈哈老师2026-03-23 18:08

您好,您是什么问题呢?
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2026-03-23 18:08匿名提问

会计科目设置
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哈哈老师2026-03-23 18:11

核心科目设置(传统文化咨询专用) 🔹 资产类(常用) - 1001 库存现金 ​ - 1002 银行存款 ​ - 1122 应收账款(按客户/项目设明细:如“国学咨询—XX公司”) ​ - 1123 预付账款(预付场地、资料、版权费) ​ - 1221 其他应收款(备用金、押金、代垫) ​ - 1601 固定资产(办公设备、古籍/文物展示设备) ​ - 1602 累计折旧 ​ - 1701 无形资产(传统文化版权、数据库、商标) ​ - 1702 累计摊销 🔹 负债类(常用) - 2202 应付账款(外包、讲师、资料采购) ​ - 2203 预收账款/合同负债(预收款、定金、项目预付款) ​ - 2211 应付职工薪酬(工资、社保、公积金、项目奖金) ​ - 2221 应交税费(增值税、附加税、企业所得税、个税) ​ - 2241 其他应付款(押金、保证金、代扣) 🔹 所有者权益类 - 3001 实收资本/股本 ​ - 3002 资本公积 ​ - 3101 盈余公积 ​ - 3103 本年利润 ​ - 3104 利润分配 🔹 损益类(核心) 主营业务收入(按服务类型设明细) - 国学文化咨询收入 ​ - 非遗传承咨询收入 ​ - 传统礼仪/节庆策划收入 ​ - 古籍/文物鉴定咨询收入 ​ - 传统文化培训/讲座收入 ​ - 文化项目策划/落地收入 主营业务成本(直接对应项目) - 项目人工成本(顾问/讲师薪酬、项目奖金) ​ - 外包服务成本(外聘专家、调研、翻译) ​ - 项目差旅费(调研、授课、活动) ​ - 资料/版权成本(古籍、数据库、授权费) ​ - 场地/设备成本(活动场地、设备租赁) ​ - 耗材/制作成本(讲义、物料、宣传品) 其他业务收入/成本 - 版权授权、资料销售、文创产品销售等 期间费用 - 销售费用:推广费、宣传费、业务招待、客户维护 ​ - 管理费用:工资、社保、办公、折旧、水电、房租、差旅费、咨询费、税费(印花税等) ​ - 财务费用:利息、手续费、汇兑损益 税金及附加 - 城建税、教育费附加、地方教育附加、印花税等 所得税费用 - 企业所得税
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哈哈老师2026-03-23 18:11

您可以参考一下

2026-03-23 18:13匿名提问

谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 18:14

没事

2026-03-23 18:14匿名提问

老师可以根据公司营业执照范围帮忙设置云南小规模纳税人的科目吗
会计宝
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哈哈老师2026-03-23 18:15

这个科目设置的时候参考上面的分录结合企业情况来设置就好

2026-03-23 18:15匿名提问

好的
会计宝
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哈哈老师2026-03-23 18:16

2026-03-23 18:35匿名提问

老师,这方面的收入开具什么发票呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 18:36

看客户要求,开票开文化咨询服务

2026-03-23 18:36匿名提问

好的谢谢你老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 18:37

没事

2026-03-23 18:01匿名提问

会计宝
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2026-03-23 18:43匿名提问

老师这是公司营业执照范围
会计宝
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哈哈老师2026-03-23 18:43

怎么了

2026-03-23 18:43匿名提问

开发票还可以开哪些
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-23 18:46

咨询服务 策划服务 创作服务

2026-03-23 18:46匿名提问

谢谢老师
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会计宝

哈哈老师2026-03-23 18:47

没事
哈哈老师

哈哈老师2026-03-23 18:48

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
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