季度企业所得税,实际应付职工薪酬是看哪里?

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2026/4/17 15:29:38

季度企业所得税,实际应付职工薪酬是看哪里?

您好,看应付职工 薪酬-工资 借方发生额的累计金额

余额表吗?

明细账

已计入成本费用的职工薪酬呢?

已计入成本费用的职工薪酬 取数来源:应付职工薪酬(一级科目)dai方本年累计发生额 包含内容: - 工资、奖金、津贴、补贴 ​ - 职工福利费 ​ - 公司承担的五险一金(社保、公积金) ​ - 工会经费、职工教育经费 ​ - 辞退福利、非货币性福利等

就都是明细账里应付职工薪酬本年累计 借方和dai方的金额么

实际支付是应付职工薪酬-工资 借方金额

计入成本费用的 就是上面发给你的

实际支付是应付职工薪酬-工资 借方金额 这个金额跟我发的工资表里的金额有差距,咋回事?

咋回事 我不太确定 这个你得自己查看一下 看看是不是那笔做账做错了

明细账里的工资是2025年12月到2026年2月的,还有个问题应该是出在社保上了

我们这边的社保是当月扣缴当月的,但是工资是当月的下月发,这样就有差别了

不管哪个月的 按照这么取数应该就没问题

哦哦

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2026-04-17 15:2935804005

季度企业所得税,实际应付职工薪酬是看哪里?
会计宝
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哈哈老师2026-04-17 15:31

您好,看应付职工 薪酬-工资 借方发生额的累计金额
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2026-04-17 15:3235804005

余额表吗?
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哈哈老师2026-04-17 15:33

明细账

2026-04-17 15:3535804005

已计入成本费用的职工薪酬呢?
会计宝
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哈哈老师2026-04-17 15:38

已计入成本费用的职工薪酬 取数来源:应付职工薪酬(一级科目)dai方本年累计发生额 包含内容: - 工资、奖金、津贴、补贴 ​ - 职工福利费 ​ - 公司承担的五险一金(社保、公积金) ​ - 工会经费、职工教育经费 ​ - 辞退福利、非货币性福利等

2026-04-17 15:4435804005

就都是明细账里应付职工薪酬本年累计 借方和dai方的金额么
会计宝
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哈哈老师2026-04-17 15:45

实际支付是应付职工薪酬-工资 借方金额
会计宝

哈哈老师2026-04-17 15:45

计入成本费用的 就是上面发给你的

2026-04-17 15:4835804005

实际支付是应付职工薪酬-工资 借方金额 这个金额跟我发的工资表里的金额有差距,咋回事?
会计宝
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哈哈老师2026-04-17 15:49

咋回事 我不太确定 这个你得自己查看一下 看看是不是那笔做账做错了

2026-04-17 15:5535804005

明细账里的工资是2025年12月到2026年2月的,还有个问题应该是出在社保上了
会计宝

2026-04-17 15:5535804005

我们这边的社保是当月扣缴当月的,但是工资是当月的下月发,这样就有差别了
会计宝
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哈哈老师2026-04-17 15:56

不管哪个月的 按照这么取数应该就没问题

2026-04-17 15:5735804005

哦哦
会计宝
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哈哈老师2026-04-17 15:57

哈哈老师

哈哈老师2026-04-17 15:58

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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