小规模纳税人交税控盘维护费的分录应该怎么写?如果寄季销售额不到45万,不用抵增值税的话,只用写借管理费用—办公费 贷其他应付款就可以

2021/8/12 14:23:04

小规模纳税人交税控盘维护费的分录应该怎么写?如果寄季销售额不到45万,不用抵增值税的话,只用写借管理费用—办公费 dai其他应付款就可以

借管理费用—办公费 ,dai银行存款/现金

如果寄季销售额不到45万,不用抵增值税的话,只用写借管理费用—办公费 dai其他应付款就可以

如果还没有付款的,可以

付款之后的呢

借其他应付款,dai银行存款

小规模纳税人季销售额不到45万,缴纳税控盘维护费的时候可不可以只做借:管理费用—办公费 dai:其他应付款—报销分录,不做借:应交税费-增值税-减免税款 dai:营业外收入的分录?

不抵减的可以

我公司之前的财务,公司不用抵增值税的情况下,他在缴税控盘维护费的时候写了借应交税费—增值税 dai:管理费用的分录,这样资产资产负债表上面的余额就是负数的,那我可不可以做一个相反的分录把它冲掉?

可以

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2021-08-12 14:23珠珠

小规模纳税人交税控盘维护费的分录应该怎么写?如果寄季销售额不到45万,不用抵增值税的话,只用写借管理费用—办公费 dai其他应付款就可以
会计宝
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Annina老师2021-08-12 14:24

借管理费用—办公费 ,dai银行存款/现金

2021-08-12 14:28珠珠

如果寄季销售额不到45万,不用抵增值税的话,只用写借管理费用—办公费 dai其他应付款就可以
会计宝
会计宝

Annina老师2021-08-12 14:29

如果还没有付款的,可以

2021-08-12 14:29珠珠

付款之后的呢
会计宝
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Annina老师2021-08-12 14:30

借其他应付款,dai银行存款

2021-08-12 15:06珠珠

小规模纳税人季销售额不到45万,缴纳税控盘维护费的时候可不可以只做借:管理费用—办公费 dai:其他应付款—报销分录,不做借:应交税费-增值税-减免税款 dai:营业外收入的分录?
会计宝
会计宝

Annina老师2021-08-12 15:07

不抵减的可以

2021-08-12 15:14珠珠

我公司之前的财务,公司不用抵增值税的情况下,他在缴税控盘维护费的时候写了借应交税费—增值税 dai:管理费用的分录,这样资产资产负债表上面的余额就是负数的,那我可不可以做一个相反的分录把它冲掉?
会计宝
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Annina老师2021-08-12 15:15

可以

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