老师，公司账上查不到之前借的一笔钱，21年收回来时记错了科目，记到了应收账款贷方还是个-4000，22年12月的科目余额表又显示贷方正数4000，现在在我的报表项目里面应收账款是0，预收账款多了4000，这个怎么改错调整啊。实际上这笔业务已经是互不相欠的了。目前是为了注销公司提供报表#建筑工程#
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您好，请教一下这个问题怎么处理：有两家公司A和B，A没有实际业务发生，是用于给B走账。后期有分几个月走账9万多，因B票不够没有开票。现在A要注销，税局指出收到B款9万多，却没有开出发票，随后B一次性开出9万多给A。税局又指出预收款的问题，需要提供预收款的合同，请问这个合同怎么写呢#建筑工程#
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我们是小微企业，今年前两个季度盈利，利润总额18万，预缴了9000多元的企业所得税，第三四季度亏损，这两个月业务停了，所以全年是亏损的，利润 总额是-24万，调增项只有4万，是营业外支出的2.7万和业务招待费1.3万，这样的话我公司就产生了 退税，我不想退税，请问老师有什么方法可以做到，还有就是我这个退税金额是不是-24+4=-20万，-20*0.05=10000，全年需要退1万元是这样算的吗#商业#
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老师你好，我们公司是以设计费为主，偶尔有一些汉服服装租赁的业务，我在计入主营业务成本的时候，只是把设计人员的工资和购买汉服的费用计入了成本，这样做对吗，还是需要像商贸企业那样结转成本#服务业#
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各位老师好 我想咨询一下，我们总分公司在同一个地方（同所属税务机关），分公司是非独立核算，分公司日常发生的业务订单都是由分公司自己开票，购进的商品供应商也是直接开票给分公司，但是所有货款的收付全部总公司账户去收支，我想问这种情况，总分公司的账务要怎么做啊#房地产#
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4、某小吃店（小规模纳税人）2020年1月发生如下业务：多次购入食材原材料共计12万元，增值税专用发票注明的增值税税额共计为1.38万元；提供餐饮服务取得含税销售收入25万元；计算该小吃店2020年1月的应纳税额#其他行业#
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四月接手一家新工厂开办的工厂！只有银行现金记录！没有财务处理账目！也没有老会计带！自己叫来顶替！如果开展业务！四月只有支付一些装修费、收到股本、买了台机器 记账凭证月末还要计提结转什么吗#工业制造#
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我们公司是做消防技术服务的，现在我们产生了一笔业务是需要和现场进行维修的业务，现在我们需要进行开票，我们应该选择哪个大类？企业的经营范围为:一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；消防技术服务；电气设备修理；消防器材销售（这个是我们的经营范围）#服务业#
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当月付款未收到票，但是能确定发票金额的业务，我想走预付，想请问一下当月无票确认成本生成应付单时，能计增值税吗？未收到票，会计分录能写增值税进项税额吗？如果不计税的话，下个月开发票，生成应付单，分录怎么写呢？（图片是我做的一个流程图，有什么错漏吗？请指点#运输业#
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中国公民张某为甲公司员工，本年1月含税工资为9000元。甲公司每月代扣由个人负担的养老保险 480 元、医疗保险120 元、夫业保险30元、住房公积金480元。 要求： 1)计算张某本年1月应由甲公司代扣代缴的个人所得税。 (2)对甲公司上述业务进行账务处理。#出纳#
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小规模纳税人：公司收到推广服务费1396.58元，如果安装业务开票的话，现代服务*推广服务：金额是1382.76元，税额是13.82元。对方是微信视频号，没要求开票就可以提现到账户，所以这笔钱做账就是无票收入了。在资产负债表应交税费13.82。填报增值税及附加税申报表的时候，要在哪里填无票收入？有减免可以填吗？#出纳#
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老师您好，如果当月公司全额承担五险，实际上没有给该员工发工资，分录怎么做？另外，一般纳税人，8月购进设备，付了预付款，货到，发票未到，9月发票到了，8月和9月应该就这个业务怎么做分录#建筑工程#
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老师，我有个问题想请教提下您！ 我公司没有外币账户，但8月1日收到了一笔美元5000，美元是到了我们银行的总行，8月10日我拿着合同及invoice去银行办理完结汇后，8月11日才入账人民币36026.54，银行回单是记账的是汇款金额USD5000,中间行扣费USD30，卖出币种USD4970,现汇7.2488（合同性质是我们给海外公司提供服务，收到的服务费） 按照银行回单上的记载，这笔业务的会计分录怎么写？考虑产生的汇兑差额吗？汇率如何确认呢？#服务业#
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老师，我目前的公司是个校企合作的企业，主营业务是给没考上本科的学生一个非统招的自考学历，然后在校期间可以享受民办大学的资源。我刚过来接手这家公司，还没有做账，我整理银行流水发现给学生邮寄录取通知书的快递费已经通过对公账户支付了，并且后附详细的明细，我大致算了一下，学费收入这块应该有六七百万，但是收入都没有打到对公账户，我想问下这种情况，收入这块我如何做账呢？我暂时还没和领导沟通过，如果一切都按照税务合规处理，应该怎么做增值税和企业所得税的税务筹划呀？#出纳#
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老师，您好。我想问一下，就是上个月9月业务部的人员来报销费用，当时给对方报销了61000元。但10月的时候对方又退回现金5万（说是用不到那么多），然后我把5万现金收到了，并开了收据给这个业务部的人员，随后把5万的现金存到公司账上。您看，这个9月和10月的账务是不是这样做的呢？#工业制造#
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老师您好，美团团购价88元，美团技术服务费8.8元，商家营销费17元，（消费者实际支付金额88-17=69元）公司实际到账收入88-8.8-17=62.2元，这个业务怎么做会计分录呢#服务业#
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公司是小规模纳税人，租房业务，给人家开票开了一年租金的专票，人家付钱付了半年，想问会计分录怎么做？收入我看可以按权责发生制每月结转，税费在当期缴纳，借方做银行存款 应收账款，贷方做预收账款，主营业务收入，应交税费，银行存款对应的金额是预收，主营，还有半年税费，应收对应金额有半年税费，还有个差额不知道应该做哪个科目，还想问一下我这个思路是对的吗？#物业#
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老师，跟你请教个问题：公司2007年1月1日购进1台206万的设备，入的固定资产，折旧年限为10年。该设备折旧计提完毕之后并没有申请报废，而是继续使用。2018年7月因为该设备技术落后满足不了业务需求，选择了对设备进行技术升级，付了32万元技术升级费。公司把32万元算入固定资产原值，则原值变为238万元。这种做法对不对?#出纳#
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你好，我在一家食品批发公司担任开票员，然后我只负责开票，开票金额、客户由应税会计和业务员给到我，后续的回款也是由应收会计负责，我只负责开对应金额的发票交给应收会计，但是我们公司一个月开票总额在1000万以上，请问我有风险吗？#其他行业#
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请问老师，4个月前的收入忘了记应交税费-销项税额，现在刚发现应该如何调整。 之前的分录是借：银行存款 贷：其他业务收入 我可以在9月份把之前的错误的凭证里的其他业务收入冲销一部分到应交税费-销项税额吗。 例如：贷：其他业务收入 -80 贷：应交税费-销项税额 80#其他行业#
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这个业务分录怎么写啊#其他行业#
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