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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120835会计人，提问了198790 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

我想问问企业所得税是咋算的？#其他行业#

答疑老师：燕子老师

同学你好，企业所得税=应纳税所得额*税率(25%或20%、15%)，应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项成本费用-以前年度亏损查看全部回复

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什么经营活动会受到税费返还，一般有什么情况？#其他行业#

答疑老师：高老师

先征后返的税款查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

元大写还是园 #初级#

答疑老师：杨老师

元查看全部回复

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想问下长期待摊费用装修，税法或者会计法有规定的摊销期限吗。比如是租入店面，进行装修然后开展销售业务，那这个长期待摊费装修有最低的分摊年限吗。#出纳#

答疑老师：李伟老师

税法规定的长期待摊不得低于3年查看全部回复

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麻烦问下，疫情封控在家，个税申报不了怎么办？#其他行业#

答疑老师：高老师

想办法申报查看全部回复

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定期定额发票通用机打发票都是抵扣进项税额吗做入什么会计科目 #商业#

答疑老师：燕子老师

同学你好，通用机打发票一般是指增值税普通发票。购买方取得通用机打发票或者定期定额发票后，不能拿来做为进项直接抵扣增值税。但是可以入账，根据发票对应货物的用途，按会计方法列支在企业的成本费用中，最后冲减收入，计算利润，按利润申报缴纳企业所得税。所以说，这个发票不能直接抵增值税，但可以做成本费用抵企业所得税。查看全部回复

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我每次叫跑腿的费用，美团开票可以入管理费用吗，抵减收入吗 #服务业#

答疑老师：甘老师

叫跑腿的费用，计入销售费用或管理费用查看全部回复

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公司资产负债表资产金额不够，公司要投标，要出审计报告，然后重新弄了个资产负债表，数据差额挺大的。对公司自身有什么风险 #其他行业#

答疑老师：燕子老师

同学你好，《招标投标法实施条例》第四十二条明确了以他人名义投标、以及五种以其他方式弄虚作假骗取中标的行为，并加大了对串通投标的处罚力度。第四十二条使用通过受让或者租借等方式获取的资格、资质证书投标的，属于招标投标法第三十三条规定的以他人名义投标。投标人有下列情形之一的，属于招标投标法第三十三条规定的以其他方式弄虚作假的行为： (一)使用伪造、变造的许可证件; (二)提供虚假的财务状况或者业绩; (三)提供虚假的项目负责人或者主要技术人员简历、劳动关系证明; (四)提供虚假的信用状况; (五)其他弄虚作假的行为。参考：《招标投标法》第三十三条投标人不得以低于成本的报价竞标，也不得以他人名义投标或者以其他方式弄虚作假，骗取中标。根据《招标投标法实施条例》的规定，投标人不得有使用通过受让或者租借等方式获取的资格、资质证书投标或以他人名义投标行为。投标人不得有使用伪造、变造的许可证件、提供虚假的财务状况或者业绩、提供虚假的项目负责人或者主要技术人员简历、劳动关系证明、提供虚假的信用状况等弄虚作假的行为。违反前述规定的，不仅投标或者中标无效;还将被处以罚款、取消一定期限内参加依法必须进行招标的项目的投标资格，直至吊销营业执照；构成犯罪的，还将被依法追究刑事责任查看全部回复

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劳务票专票和普票的税点一样吗？#其他行业#

答疑老师：燕子老师

是的，可以申请去税局代开一下查看全部回复

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公司在外地临时雇佣工人要怎么处理啊？#其他行业#

答疑老师：燕子老师

同学你好，这个是需要工人去税局自己申请代开劳务费发票的查看全部回复

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咨询一下，建筑行业，甲方给我们做代发工资，其中有几个员工多代收，需要退回公司后，再补齐甲方不够的工资部分，请问账务上怎么处理呢 #其他行业#

答疑老师：云峰老师

同学，在整理一下问题吧查看全部回复

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小规模购货收到专票怎么处理呢 #其他行业#

答疑老师：燕子老师

同学你好，小规模公司收到专票，按照普通发票做账，直接将发票全额计入成本或者费用。对于小规模纳税人来说，其专票是不能抵扣的，也无需认证的，会造成滞留票的风险，为了避免这种情况，最好纳税之前给自己单位得税源专员说清楚，这样可以避免不必要的麻烦，抵扣联不要随意丢弃，要小心保管，以备待查。查看全部回复

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境外汇款的流程和相关准备资料？#其他行业#

答疑老师：甘老师

境外汇款一般需要的材料如下： 1、需要提供详细准确的付款人姓名、银行账户号码。 2、需要提供详细准确的收款人名字、开户银行名称、地址及银行的SWIFT CODE(可向开户银行索取）、收款人账号（英文）。 3、需要提供付款人的护照，收入证明等。查看全部回复

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请问专票抵扣联是购货方还是销货方认证啊 #其他行业#

答疑老师：燕子老师

同学你好，抵扣联是购货方抵扣的凭证，销售方这边是依据记账联做账，发票联和抵扣联都要给到购货方的查看全部回复

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我想A是个体户，把货卖给商家，商家要开票，我哥请别家公司开发票，写个委托书，钱能不能打到A个人账上？如果可以的话，是不是交个人所得税？#出纳#

答疑老师：甘老师

这个委托税务上不承认的，三流不一致，建议还是个体户代开发票给商家查看全部回复

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我们公司注册的是一般纳税人，电子税务局上显示的否，但是增值税征收率又是0.03，按月征收 #其他行业#

答疑老师：甘老师

税务默认给你们先核定成了小规模纳税人查看全部回复

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我们公司的销售人员，每天基本上都是在外面跑业务，午餐晚餐都是在出差地解决的，那每个月发给她的误餐补助需要交个税吗 #房地产#

答疑老师：燕子老师

同学你好，误餐补助是否需要缴纳个人所得税来的情况有两种: 一、误餐补助不需要缴纳个人所得税的情况: 1、如出差人员外地办事,中午在外就餐,发的误餐补助的情况不需要缴纳个税. 2、根据《国家税务总局关于印发〈征收个人所得税若干问题的规定〉的通知》(国税发〔1994〕89号)第二条第二款规定,下列不属于工资、薪源金性质的补贴、津贴或者不属于纳税人本人工资、薪金所得项目的收入,不征税的包括:差旅费津贴、误餐补助. 3、根据《财政部、国家税务总局关于误餐补助范围确定问题的通知》(财税字〔1995〕82号)的规定,国税发〔1994〕89号文件规定不征税的误餐补助,是指按财政部门规定,个人因公在城区、郊区工作,不能在工作单位或返回就餐,确实需要在外就餐的,根据实际误餐顿数,按规定的标准领取的误餐费. 二、误餐补助需要缴纳个人所得税的情况: 如跟工资一起发放的误餐补助,每个员工都有,每个月都有的,就不属于"误餐补助"了,应当并入当月工资、薪金所得计征个人所得税. 查看全部回复

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会员费啥的可以报销吗，像办公用wps会员，这类的 #高新企业#

答疑老师：安叔老师

可以，取得发票查看全部回复

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能帮我看看这是啥票据类型吗 #其他行业#

答疑老师：云峰老师

同学，你好这是工商银行的回单查看全部回复

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我们这里有个人报销加油费，没有票的，只有付款记录，我们可以用另外一个人的票贴上去吗，都是电子普票 #出纳#

答疑老师：云峰老师

同学你好查看全部回复

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