老师您好，上个月我们多付了一笔通讯费，电信公司上个月也把发票开给我们了，这个月把这笔多付的通讯费也退给我们了，完了也把上个月那张发票红冲了，也把正确的发票开给我们了，这种要怎么做分录啊#服务业#

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老师，当月扣缴当月的社保和公积金，当月还需要计提吗？#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

政府会计。见图1，2025年8月该项工程已经全部费用化了。但是2026年5月的时候又重复入了在建工程（见图2）。现在五月的数据已经上传了，我在六月如同3这样做账重新费用化是正确的吗？如果不对应该怎么做。#其他行业#

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是房地产公司 我们在19年的时候因为其他三家公司的认为原因安装的时候损坏了电梯 我们考虑要交楼了就先垫付了修电梯的费用然后后续给电梯公司,然后将费用分摊给其他三家公司 我们收到了其他两家公司但都没有转应付账款里面去 就造成电梯公司现在账上还有余额 现在该怎么把收到的款转到电梯公司 减掉电梯公司账上的余额#房地产#

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个人先垫付了项目保险费5450元，之后保险费未用完保险公司退回来了4800元，怎么转给垫付保险费的个人钱?#其他行业#

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收支两条线，单位有经营性收入，需要缴纳财政，财政隔月在返还收入，相关的会计分录怎么做#其他行业#

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企业所得税多计提了，怎么处理？#商业#

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酒店会计如何对携程挂账，老板看得懂#餐饮酒店#

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老师您好，我想问一下，由于税务稽查，本月支付了23年应补缴的企业所得税，分录应该怎么做呢？#其他行业#

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母公司出人替子公司项目干活，合同子公司签的，母公司账套里还用建项目吗#其他行业#

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租车公司折旧，计入管理费用还是主营业务成本#其他行业#

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采购货物开的是普票，入成本怎么入？#其他行业#

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村集体村委会记账。安装路灯时计入固定资产。现在更换一些又维修一些，怎么记账#其他行业#

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小规模纳税人，非公司正式员工的人员是否可以报销#其他行业#

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车辆过户到个人名下租给公司好，还是过户到公司名下好？有什么利弊？#其他行业#

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我们是房地产开发企业，与购房业主签订委十年期托经营租赁合同，我们给业主支付固定租金，每季度支付一次，业主给我们开具租赁发票，到目前地产项目还未完工，我们无法对外出租，但按合同我们今年开始要支付给购房业主付租金，我们将支付给业主的租金计入今年的其他业务成本可以吗，但这样收入成本不匹配，会不会引起税务预警，若不能计入当年成本，且几年交不了工，这部分应计入什么科目#房地产#

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实缴100万 减资需要退回实缴金额嘛#房地产#

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我们总公司转账给分公司的工资社保款，总公司账上是直接做了应付职工薪酬#其他行业#

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收到税局退款我们交的25所得税款 我们收到账该如何进行财务处理#房地产#

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26年5月份完成25年汇算，并补税1199.89元，执行小企业会计准则计入当期损益，在26年2季度利润表中所得税费用栏次包含该笔补交税款，导致净利润与企业所得税报表实际利润有个补觉所得税的差额，需要调整吗，是正常的吗#服务业#

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