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答疑老师:许老师
你还是按照正常的月数填写 查看全部回复
问答已结束!
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这个数据是下边的原材料、在产品、库存商品、周转产品的合计数 查看全部回复
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答疑老师:甘老师
可以做固定资产清理变卖 查看全部回复
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答疑老师:娜娜老师
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
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对 计提 借:税金及附加 dai:应交税费-城建税/教育附加等 借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳 借:应交税费-xxx dai:银行存款 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
1、发生报废时,应调减有关存货的账面价值,查明原因,按管理权限报有关部门审核,等待处理 借:待处理财产损溢(报废存货的账面价值) dai:有关存货科目(原材料、周转材料、库存商品、生产成本等)(报废存货的成本) 应交税费——应交增值税(进项税转出) (如果计提了存货跌价准备的,还要转出其计提的累计跌价准备。借记“存货跌价准备”科目) 2、经批准后进行处理 借:原材料(残料入库) 其他应收款(应收保险公司或责任人的赔偿) 管理费用(扣除残料及赔偿后的净损失,属经营损失的部分) 营业外支出(属于非常损失的净损失,如自然灾害造成的损失) dai:待处理财产损溢 3、如果直接出售报废的存货残料取得收入 借:银行存款等 dai:其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:其他业务成本 dai:待处理财产损溢(报废存货残料的价值) 查看全部回复
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哪里不平呢 查看全部回复
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答疑老师:云峰老师
同学你好 借:应付职工薪酬-住房公积金 dai:以前年度损益调整 影响所得税的,一并调整 查看全部回复
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分配的时候就已经是分配到具体产品了 查看全部回复
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多开的发票由于你已经抵扣了,需要对方开具相应金额的红字发票,然后你根据红字发票做账冲回 查看全部回复
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做福利费,进项不得抵扣 查看全部回复
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答疑老师:高老师
缴纳时 借营业外支出 dai银行存款 查看全部回复
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领用可以计入借生产成本,dai原材料,等完成后,借库存商品 dai生产成本 查看全部回复
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答疑老师:小妮老师
具体还要看企业对应收账款的管理 查看全部回复
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你们2017年企业所得税汇算清缴有没有调整这一笔未收到票的 查看全部回复
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答疑老师:andy老师
系统结账? 查看全部回复
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填1-12月,都是属于你们企业的工业用水 查看全部回复
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未开具发票当时应该按照未开具发票收入确认 查看全部回复
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同学你好, 一、购买时, 借库存商品 应交税费-进项税额 dai银行存款 二、捐赠时 借营业外支出 dai库存商品 应交税费-销项税额 查看全部回复
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答疑老师:冰山老师
扣款的分录不影响账,无非就是,借,应交税费,dai银行存款.什么时候扣款,什么时候记账就行 查看全部回复
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公众号:会计宝
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