老师，去年缴纳的一笔社保费，当时是借管理费用贷银行存款，应该是借应付工资贷银行存款今年要怎么处理，（没有以前年度损益这个科目）

免费：《带你成为总账学习群》已上线，群席位有限点击加入

2022/3/17 16:28:16

老师，去年缴纳的一笔社保费，当时是借管理费用 dai 银行存款，应该是借应付工资 dai 银行存款今年要怎么处理，（没有以前年度损益这个科目）

你是计提时候是，借管理费用，dai应付职工薪酬缴纳的时候借应付职工薪酬 dai银行存款正常是这样，你发放时候重复借，管理费用dai银行存款对不

是的

小企业会计准则，费用科目用利润分配未分配利润替换，然后冲掉借，应付职工薪酬， dai，利润分配未分配利润

分录：借未分配利润 dai 银行存款然后借应付工资 dai 未分配利润这样吗？

不是，你这不是已经缴纳过了吗，跨年了，就不要在dai银行存款了

直接把错误的分录调正确

借，应付职工薪酬， dai，利润分配未分配利润

就这样就可以

借未分配利润 dai 管理费用？

不是啊，跨年了，你的费用科目用利润分配未分配利润去替换

你自己想一下，如果现在不是跨年，你是不是把分录调正确借应付职工薪酬dai管理费用，现在跨年调整了，所以用利润分配未分配，还不懂吗

好的，谢谢老师！懂了

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 25012条与缴纳,社保,管理费用,银行存款,应付,工资,怎么处理,以前年度,损益,科目相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

tammy老师财务主管答疑老师

免费：《带你成为总账学习群》已上线，群席位有限点击加入

向老师提问

2022-03-17 16:2812926485

老师，去年缴纳的一笔社保费，当时是借管理费用 dai 银行存款，应该是借应付工资 dai 银行存款今年要怎么处理，（没有以前年度损益这个科目）

tammy老师2022-03-17 16:30

你是计提时候是，借管理费用，dai应付职工薪酬缴纳的时候借应付职工薪酬 dai银行存款正常是这样，你发放时候重复借，管理费用dai银行存款对不

2022-03-17 16:3112926485

是的

tammy老师2022-03-17 16:31

小企业会计准则，费用科目用利润分配未分配利润替换，然后冲掉借，应付职工薪酬， dai，利润分配未分配利润

点击展开全文 (14条,需扫码登录)

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

317名专家老师，3分钟快速回复，已有88031会计人，提问了173081 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

老师，去年缴纳的一笔社保费，当时是借管理费用贷银行存款，应该是借应付工资贷银行存款今年要怎么处理，（没有以前年度损益这个科目）

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

老师，去年缴纳的一笔社保费，当时是借管理费用 贷 银行存款 ，应该是借 应付工资 贷 银行存款 今年要怎么处理，（没有以前年度损益这个科目）

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

微信安全登录

详情介绍

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

老师，去年缴纳的一笔社保费，当时是借管理费用贷银行存款，应该是借应付工资贷银行存款今年要怎么处理，（没有以前年度损益这个科目）

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问