企业所得税汇缴不想退税,调增怎么计算可以调得刚刚好

2022/4/29 12:24:30

企业所得税汇缴不想退税,调增怎么计算可以调得刚刚好

所得税税率是多少?

根据你现在应该退的所得税➗企业的所得税率

就是你的收入应调增的金额

注意,不能随意调整应纳税所得额哦,看一下是否存在未开发票,到应确认收入的情况,或者是费用不符合税前扣除条件的情况,根据实际情况进行调整哦

老师,能帮我看下怎么计算吗

我算出来不对

你的应纳税所得额是-32922.01,这个数应该是1307.72

就是你的收入要增加34229.73

但是现在收入增加的话不是得改账吗

所得税汇算清缴调整的是会计准则和税法的差异

那我是把这个数填在营业收入那里吗

随意调整是不对的话

是不对的哈

你们账面确实有已经发货的或者已经收款的,只是未开票的收入的话。可以调整

违规的事情我无法给你答复,只能给你正常的调整思路

主要是都已经收到票了

还有其他的调整方法吗

费用,未实际发放的工资需要调增

招待费用,只能按照实际发生额60%或者收入千分之五,哪个最低按照哪个调整

工资在今年一月份都已发放了

去年没有招待费入帐

成本费用,有没有没有取得发票的?

如果都没有的话,正常来讲你们就没有需要调整的地方了

必须调整的话,建议从以上几方面入手

但我不能做出违规建议

好的谢谢

不客气

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2022-04-29 12:2421416627

企业所得税汇缴不想退税,调增怎么计算可以调得刚刚好
会计宝
会计宝

杨老师2022-04-29 12:46

所得税税率是多少?
会计宝

杨老师2022-04-29 12:47

根据你现在应该退的所得税➗企业的所得税率
会计宝

杨老师2022-04-29 12:48

就是你的收入应调增的金额
会计宝

杨老师2022-04-29 12:51

注意,不能随意调整应纳税所得额哦,看一下是否存在未开发票,到应确认收入的情况,或者是费用不符合税前扣除条件的情况,根据实际情况进行调整哦

2022-04-29 13:0621416627

会计宝
会计宝

2022-04-29 13:3921416627

老师,能帮我看下怎么计算吗
会计宝

2022-04-29 13:3921416627

我算出来不对
会计宝
会计宝

杨老师2022-04-29 16:03

你的应纳税所得额是-32922.01,这个数应该是1307.72
会计宝

杨老师2022-04-29 16:03

就是你的收入要增加34229.73

2022-04-29 16:0721416627

但是现在收入增加的话不是得改账吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-04-29 16:08

所得税汇算清缴调整的是会计准则和税法的差异

2022-04-29 16:1021416627

那我是把这个数填在营业收入那里吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-04-29 16:11

随意调整是不对的话
会计宝

杨老师2022-04-29 16:11

是不对的哈
会计宝

杨老师2022-04-29 16:11

你们账面确实有已经发货的或者已经收款的,只是未开票的收入的话。可以调整
会计宝

杨老师2022-04-29 16:12

违规的事情我无法给你答复,只能给你正常的调整思路

2022-04-29 16:1321416627

主要是都已经收到票了
会计宝

2022-04-29 16:1321416627

还有其他的调整方法吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-04-29 16:14

费用,未实际发放的工资需要调增
会计宝

杨老师2022-04-29 16:14

招待费用,只能按照实际发生额60%或者收入千分之五,哪个最低按照哪个调整

2022-04-29 16:1721416627

工资在今年一月份都已发放了
会计宝

2022-04-29 16:1821416627

去年没有招待费入帐
会计宝
会计宝

杨老师2022-04-29 16:25

成本费用,有没有没有取得发票的?
会计宝

杨老师2022-04-29 16:29

如果都没有的话,正常来讲你们就没有需要调整的地方了
会计宝

杨老师2022-04-29 16:29

必须调整的话,建议从以上几方面入手
会计宝

杨老师2022-04-29 16:30

但我不能做出违规建议

2022-04-29 16:3521416627

好的谢谢
会计宝
会计宝

杨老师2022-04-29 16:37

不客气

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