要交企业所得税

2022/5/17 10:54:43

要交企业所得税

问题是?

老师 你好 公司要交企业所得税

如何才能少交一点呢

你单位是查账征收吗?

怎么看企业是查账征收还是核定征收呀

看你的电子税务局上企业所得税申报表,上面有显示的

哦 对的 是查账征收

老师 问一下 汇算清缴的时候有个职工薪酬的调增 这个一定要填的吗 填这个是干嘛的?

需要填,调增涉及到企业所得税汇算清缴。

不填的话呢?

填的话 企业所得税不是多了吗

单位要按实际情况填写企业所得税汇算清缴申报表,不填有一定的涉税风险,有时候会被系统稽查到。

那为啥要填写这个职工薪酬的调增表呢

《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十条 企业发生的职工福利费支出,不超过工资薪金总额14%的部分,准予扣除。

这个规定要知道啊

可以用大白话讲一下吗

比如福利费15万,工资薪酬100万,那么15-100*14%=1万,这1万的福利费需要调增。

老师 汇算清缴企业所得税的 那个职工薪酬支出表中的工资薪金支出那个金额是怎么来的?

是实发的工资吗

账载金额:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。 实际发生额:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 税收金额是指工资薪金支出载帐金额扣除应付工资期末余额(全年实际发放数)

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Harry老师高级会计师,财务主管答疑老师
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2022-05-17 10:5485885510

要交企业所得税
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-17 10:55

问题是?

2022-05-17 10:5585885510

老师 你好 公司要交企业所得税
会计宝

2022-05-17 10:5585885510

如何才能少交一点呢
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-17 10:59

你单位是查账征收吗?

2022-05-17 11:0685885510

怎么看企业是查账征收还是核定征收呀
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-17 11:07

看你的电子税务局上企业所得税申报表,上面有显示的

2022-05-17 11:0985885510

哦 对的 是查账征收
会计宝

2022-05-17 11:1285885510

老师 问一下 汇算清缴的时候有个职工薪酬的调增 这个一定要填的吗 填这个是干嘛的?
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-17 11:15

需要填,调增涉及到企业所得税汇算清缴。

2022-05-17 11:1785885510

不填的话呢?
会计宝

2022-05-17 11:1885885510

填的话 企业所得税不是多了吗
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-17 11:19

单位要按实际情况填写企业所得税汇算清缴申报表,不填有一定的涉税风险,有时候会被系统稽查到。

2022-05-17 11:2185885510

那为啥要填写这个职工薪酬的调增表呢
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-17 11:22

《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十条 企业发生的职工福利费支出,不超过工资薪金总额14%的部分,准予扣除。
会计宝

Harry老师2022-05-17 11:23

这个规定要知道啊

2022-05-17 11:2585885510

可以用大白话讲一下吗
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-17 11:39

比如福利费15万,工资薪酬100万,那么15-100*14%=1万,这1万的福利费需要调增。

2022-05-18 09:2385885510

老师 汇算清缴企业所得税的 那个职工薪酬支出表中的工资薪金支出那个金额是怎么来的?
会计宝

2022-05-18 09:2385885510

是实发的工资吗
会计宝
会计宝

Harry老师2022-05-18 10:44

账载金额:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。 实际发生额:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 税收金额是指工资薪金支出载帐金额扣除应付工资期末余额(全年实际发放数)

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