2021年10月份的时候增值税税率开错了 更正了增值税报表 21年的账 我是否要改动,更正成正确的收入,再申报财务报表和所得税汇算 财报 所得税和增值税报表的收入要保持一致

2022/5/24 21:39:55

2021年10月份的时候增值税税率开错了 更正了增值税报表 21年的账 我是否要改动,更正成正确的收入,再申报财务报表和所得税汇算 财报 所得税和增值税报表的收入要保持一致

建议是这么做,不然财务账、报表、增值税开票系统里面的收入不一致,可能会推送到税局那里显示为疑点

22年的我需要把那张错误的票红冲了再开一张正确的 21年更正报表的时候 正确的收入和税金填写在了无票收入处,22年更正月份 那个无票收入是否还需要负数填写 要不然税款不是重复缴纳了吗

你们是执行哪个会计准则,小企业会计准则吗?

是的

就是牵扯到了这个开错税率 跨年更正 ,如果申报增值税 和所得税的问题 如果是在一个申报年度内的 就不会有这样的问题了

去年你把正确的收入和税放在无票收入那里,那开错那张放哪里了

正确的收入和金额填写在了无票收入 错误的税率 在无票收入栏填写了相应金额和税额的负数

那你们去年开票系统里面收入大于申报表收入?

还是原先错误税率发票已经填在正常开具发票那里,后面发现错误后没有开冲红但按照冲红发票填无票收入负数?

是的 13%的货物 有一份开成了3% 更正之后的收入是要小于开票系统的收入的

21年年度内没有发现错误 今年所得税汇算发现了

如果是这样,今年只开冲红发票就好,申报表不计算这个冲红的金额(去年你在申报表已申报过这比负数),这样发票系统累计收入和增值税申报里的收入一致了,不过这个跨年的建议咨询下税局确认

如果是专票 对方能用于抵扣吗

去年你没重新开给客户吗

冲红后重新开的票是可以正常抵扣的

没有呢

你这个涉及跨年,而且去年已经更正申报过,今年冲红再重新开具发票,申报表填跟开票系统和财务账一致的收入数就好

你这个弄的太绕了

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
向老师提问

2022-05-24 21:3913195302

2021年10月份的时候增值税税率开错了 更正了增值税报表 21年的账 我是否要改动,更正成正确的收入,再申报财务报表和所得税汇算 财报 所得税和增值税报表的收入要保持一致
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-24 21:42

建议是这么做,不然财务账、报表、增值税开票系统里面的收入不一致,可能会推送到税局那里显示为疑点

2022-05-24 21:50

22年的我需要把那张错误的票红冲了再开一张正确的 21年更正报表的时候 正确的收入和税金填写在了无票收入处,22年更正月份 那个无票收入是否还需要负数填写 要不然税款不是重复缴纳了吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-24 21:51

你们是执行哪个会计准则,小企业会计准则吗?

2022-05-24 21:52

是的
会计宝

2022-05-24 21:57

就是牵扯到了这个开错税率 跨年更正 ,如果申报增值税 和所得税的问题 如果是在一个申报年度内的 就不会有这样的问题了
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-24 21:58

去年你把正确的收入和税放在无票收入那里,那开错那张放哪里了

2022-05-24 22:00

正确的收入和金额填写在了无票收入 错误的税率 在无票收入栏填写了相应金额和税额的负数
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-24 22:03

那你们去年开票系统里面收入大于申报表收入?
会计宝

甘老师2022-05-24 22:04

还是原先错误税率发票已经填在正常开具发票那里,后面发现错误后没有开冲红但按照冲红发票填无票收入负数?

2022-05-24 22:04

是的 13%的货物 有一份开成了3% 更正之后的收入是要小于开票系统的收入的
会计宝

2022-05-24 22:06

21年年度内没有发现错误 今年所得税汇算发现了
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-24 22:09

如果是这样,今年只开冲红发票就好,申报表不计算这个冲红的金额(去年你在申报表已申报过这比负数),这样发票系统累计收入和增值税申报里的收入一致了,不过这个跨年的建议咨询下税局确认

2022-05-24 22:10

如果是专票 对方能用于抵扣吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-24 22:40

去年你没重新开给客户吗
会计宝

甘老师2022-05-24 22:41

冲红后重新开的票是可以正常抵扣的

2022-05-24 22:4113195302

没有呢
会计宝
会计宝

甘老师2022-05-24 22:48

你这个涉及跨年,而且去年已经更正申报过,今年冲红再重新开具发票,申报表填跟开票系统和财务账一致的收入数就好
会计宝

甘老师2022-05-24 22:48

你这个弄的太绕了

问答已结束!

点击查看 全部回复内容(19条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
294名专家老师,3分钟快速回复,已有81360会计人, 提问了167613 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

领取财会资料
同学你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程,资料及提问
微信扫码加老师领取
加老师微信
同学你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程,资料及提问
微信扫码加老师好友
咨询老师
累计解决 7837 个问题
甘老师 | 答疑老师
职称:高级会计师,财务负责人
同学你好,我是来自 会计宝的老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
微信扫码向老师提问吧

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈