老师,税收怎样预测

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2022/7/11 14:30:21

老师,税收怎样预测

这是税务群让每月申报前预测的吗?

这个就是根据每月的开票情况预测

老师,税务局每个月打电话,我刚上班不久,麻烦你帮我发一下,计算公式

你们是小规模还是一般纳税人?

一般纳税人

一般纳税人应交增值税=增值税销项税-进项税 附加税中城建税=应交增值税*7%(根据地区来,税率不一样) 附加税中教育附加=应交增值税*3% 附加税中地方教育附加=应交增值税*2%

企业所得税=应纳所得额(利润总额)*25%

以前有亏损可以弥补

个税那些我没办法帮你列了哈,需要具体数据才能计算

好的 谢谢老师

小规模的要怎么算呀

稍等哈

小规模现在增值税普通发票是免税,专票是3%

不可以抵扣进项税

附加税是一样的

所得税也是一样的

这是正常的情况下

目前像附加税和所得税是有税收优惠的政策

稍等我给你整理一下

其实小规模正常的都是3%或者5%,具体看业务性质

免税的也是目前的优惠政策

增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户按50%最高幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加(以下简称“六税两费”),政策有效期为2022年1月1日至2024年12月31日。

小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,判定以企业所得税年度汇算清缴结果为准

自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

中小微企业在2022年1月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具,单位价值在500万元以上的,按照单位价值的一定比例自愿选择在企业所得税税前扣除。其中,企业所得税法实施条例规定最低折旧年限为3年的设备器具,单位价值的100%可在当年一次性税前扣除;最低折旧年限为4年、5年、10年的,单位价值的50%可在当年一次性税前扣除,其余50%按规定在剩余年度计算折旧进行税前扣除。 企业选择适用上述政策当年不足扣除形成的亏损,可在以后5个纳税年度结转弥补,享受其他延长亏损结转年限政策的企业可按现行规定执行

在预测的时候这些优惠政策都是要考虑的

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2022-07-11 14:30王亚涛

老师,税收怎样预测
会计宝

2022-07-11 14:31王亚涛

会计宝
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-11 14:33

这是税务群让每月申报前预测的吗?
会计宝

杨老师2022-07-11 14:34

这个就是根据每月的开票情况预测

2022-07-11 15:55王亚涛

老师,税务局每个月打电话,我刚上班不久,麻烦你帮我发一下,计算公式
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-11 15:56

你们是小规模还是一般纳税人?

2022-07-11 15:57王亚涛

一般纳税人
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-11 16:00

一般纳税人应交增值税=增值税销项税-进项税 附加税中城建税=应交增值税*7%(根据地区来,税率不一样) 附加税中教育附加=应交增值税*3% 附加税中地方教育附加=应交增值税*2%
会计宝

杨老师2022-07-11 16:00

企业所得税=应纳所得额(利润总额)*25%
会计宝

杨老师2022-07-11 16:00

以前有亏损可以弥补
会计宝

杨老师2022-07-11 16:01

个税那些我没办法帮你列了哈,需要具体数据才能计算

2022-07-11 16:04王亚涛

好的 谢谢老师
会计宝

2022-07-11 16:04王亚涛

小规模的要怎么算呀
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-11 16:12

稍等哈
会计宝

杨老师2022-07-11 16:17

小规模现在增值税普通发票是免税,专票是3%
会计宝

杨老师2022-07-11 16:17

不可以抵扣进项税
会计宝

杨老师2022-07-11 16:17

附加税是一样的
会计宝

杨老师2022-07-11 16:18

所得税也是一样的
会计宝

杨老师2022-07-11 16:18

这是正常的情况下
会计宝

杨老师2022-07-11 16:18

目前像附加税和所得税是有税收优惠的政策
会计宝

杨老师2022-07-11 16:18

稍等我给你整理一下
会计宝

杨老师2022-07-11 16:19

其实小规模正常的都是3%或者5%,具体看业务性质
会计宝

杨老师2022-07-11 16:19

免税的也是目前的优惠政策
会计宝

杨老师2022-07-11 16:21

增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户按50%最高幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加(以下简称“六税两费”),政策有效期为2022年1月1日至2024年12月31日。
会计宝

杨老师2022-07-11 16:21

小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,判定以企业所得税年度汇算清缴结果为准
会计宝

杨老师2022-07-11 16:22

自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
会计宝

杨老师2022-07-11 16:22

中小微企业在2022年1月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具,单位价值在500万元以上的,按照单位价值的一定比例自愿选择在企业所得税税前扣除。其中,企业所得税法实施条例规定最低折旧年限为3年的设备器具,单位价值的100%可在当年一次性税前扣除;最低折旧年限为4年、5年、10年的,单位价值的50%可在当年一次性税前扣除,其余50%按规定在剩余年度计算折旧进行税前扣除。 企业选择适用上述政策当年不足扣除形成的亏损,可在以后5个纳税年度结转弥补,享受其他延长亏损结转年限政策的企业可按现行规定执行
会计宝

杨老师2022-07-11 16:22

在预测的时候这些优惠政策都是要考虑的
杨老师

杨老师2022-07-11 16:23

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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