一般纳税人,第四季度利润表利润总额16万,需要交多少企业所得税啊,1-3季度共交1000元企业所得税!第四季度交所得税减不减第一季度的?

2022/12/28 15:24:58

一般纳税人,第四季度利润表利润总额16万,需要交多少企业所得税啊,1-3季度共交1000元企业所得税!第四季度交所得税减不减第一季度的?

帮我算一下?

应纳税所得额=利润总额 +不允许税前列支(纳税调增)金额 -当年可弥补以前年度亏损金额 -税法规定免税所得

数字帮我算一下

你这样写我不太明白

到第四季度季末,利润表上累计的利润总额是多少,有以前年度未弥补亏损么,是小型微利企业么

利润总额16万

没有以前年度损益

是的

是小型微利企业么

25%

25%是什么

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。自行判断属不属于小型微利企业

你帮我算一下吧

你说的我都可以百度

我要直白的算出来

是小型微利企业么

是的

利润总额累计金额16万

1-3季度共预缴所得税1000元

我现在需要算出第四季度的所得税,需要预缴多少

假如是小型微利企业,应纳税额=16*12.5%*20%=0.4万,1-3季度已经预缴了1000元,所以第四季度需要预缴3000元

好的,完全明白

嗯嗯

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2022-12-28 15:24匿名提问

一般纳税人,第四季度利润表利润总额16万,需要交多少企业所得税啊,1-3季度共交1000元企业所得税!第四季度交所得税减不减第一季度的?
会计宝

2022-12-28 15:26匿名提问

帮我算一下?
会计宝
会计宝

patience2022-12-28 15:26

应纳税所得额=利润总额 +不允许税前列支(纳税调增)金额 -当年可弥补以前年度亏损金额 -税法规定免税所得

2022-12-28 15:26匿名提问

数字帮我算一下
会计宝

2022-12-28 15:26匿名提问

你这样写我不太明白
会计宝
会计宝

patience2022-12-28 15:27

到第四季度季末,利润表上累计的利润总额是多少,有以前年度未弥补亏损么,是小型微利企业么

2022-12-28 15:28匿名提问

利润总额16万
会计宝

2022-12-28 15:28匿名提问

没有以前年度损益
会计宝

2022-12-28 15:28匿名提问

是的
会计宝
会计宝

patience2022-12-28 15:28

是小型微利企业么

2022-12-28 15:28匿名提问

25%
会计宝
会计宝

patience2022-12-28 15:28

25%是什么
会计宝

patience2022-12-28 15:29

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。自行判断属不属于小型微利企业

2022-12-28 15:29匿名提问

你帮我算一下吧
会计宝

2022-12-28 15:30匿名提问

你说的我都可以百度
会计宝

2022-12-28 15:30匿名提问

我要直白的算出来
会计宝
会计宝

patience2022-12-28 15:30

是小型微利企业么

2022-12-28 15:30匿名提问

是的
会计宝

2022-12-28 15:30匿名提问

利润总额累计金额16万
会计宝

2022-12-28 15:31匿名提问

1-3季度共预缴所得税1000元
会计宝

2022-12-28 15:32匿名提问

我现在需要算出第四季度的所得税,需要预缴多少
会计宝
会计宝

patience2022-12-28 15:32

假如是小型微利企业,应纳税额=16*12.5%*20%=0.4万,1-3季度已经预缴了1000元,所以第四季度需要预缴3000元

2022-12-28 15:33匿名提问

好的,完全明白
会计宝
会计宝

patience2022-12-28 15:33

嗯嗯
会计宝

patience2022-12-28 15:38

会计宝
会计宝

patience2022-12-28 15:38

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2022-12-28 18:06匿名提问

老师,想再问下你,收到进项票是13个点,开出去的是6个点,增值税负税率太低了怎么办
会计宝
会计宝

patience2022-12-28 19:56

按实际情况缴纳就行,税负率只是参考值,还是以实际为准。如果想交点税,进项可以先不勾选认证

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