提问
首页/问答/问答详情

我司2020年6月升为一般纳税人，但是认证了5月的专票，2023年4月按专管员要求去税局做了进项转出，产生了增值税及附加税和罚金，我这边沟通供应商在2023年4月冲红重开了这张发票，可以重新认证，那我的扣税分录和认证的分录应该怎么做？

通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入

2023/5/9 9:26:37

我司2020年6月升为一般纳税人，但是认证了5月的专票，2023年4月按专管员要求去税局做了进项转出，产生了增值税及附加税和罚金，我这边沟通供应商在2023年4月冲红重开了这张发票，可以重新认证，那我的扣税分录和认证的分录应该怎么做？

正在看

第一步，首先供应商开具红字发票 借：管理费用 之前核算的科目 红字 dai：应付账款 红字 应交税费-进项转出 第二步，重新取得发票 借：管理费用 之前核算的科目 应交税费-进项 dai：应付账款

2023年4月去税局转出扣了增值税附加税和罚金 应该怎么做啊

借：管理费用 dai：应交税费-进项转出 借：税金及附加 dai：应交税费-城建税及附加 借：应交税费-未交增值税 应交税费-城建税及附加 营业外支出 罚款 dai：银行存款

不用计入以前年度损益调增吗

如果金额不大，就在当期核算

增值税和滞纳金一共补了14000算多吗

这个金额对于公司来说，不大的，也不用追溯调整的

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

wamCPA,TA答疑老师
通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入
向老师提问

2023-05-09 09:2665959721

我司2020年6月升为一般纳税人，但是认证了5月的专票，2023年4月按专管员要求去税局做了进项转出，产生了增值税及附加税和罚金，我这边沟通供应商在2023年4月冲红重开了这张发票，可以重新认证，那我的扣税分录和认证的分录应该怎么做？
会计宝
会计宝

wam2023-05-09 09:29

正在看
会计宝

wam2023-05-09 09:32

第一步，首先供应商开具红字发票 借：管理费用 之前核算的科目 红字 dai：应付账款 红字 应交税费-进项转出 第二步，重新取得发票 借：管理费用 之前核算的科目 应交税费-进项 dai：应付账款

2023-05-09 09:3565959721

2023年4月去税局转出扣了增值税附加税和罚金 应该怎么做啊
会计宝
会计宝

wam2023-05-09 09:37

借：管理费用 dai：应交税费-进项转出 借：税金及附加 dai：应交税费-城建税及附加 借：应交税费-未交增值税 应交税费-城建税及附加 营业外支出 罚款 dai：银行存款

2023-05-09 09:3865959721

不用计入以前年度损益调增吗
会计宝
会计宝

wam2023-05-09 09:38

如果金额不大，就在当期核算

2023-05-09 09:3965959721

增值税和滞纳金一共补了14000算多吗
会计宝
会计宝

wam2023-05-09 09:42

这个金额对于公司来说，不大的，也不用追溯调整的
wam

wam2023-05-09 09:43

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
税务财务 · 避坑问题 · 分享群
各种大坑小坑分享 - 要工资，不要风险
点击查看详情

问答已结束！

点击查看 全部回复内容(10条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
315名专家老师，3分钟快速回复，已有87367会计人， 提问了172525 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码解锁全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈