10月份取得的专票 在10月属期已经抵扣了 11月又进行了部分红冲 为什么12月申报11月的时候比对没有这部分呢 这部分需要进项转出吗

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2024/1/12 12:22:02

10月份取得的专票 在10月属期已经抵扣了 11月又进行了部分红冲 为什么12月申报11月的时候比对没有这部分呢 这部分需要进项转出吗

他在11.17红冲的时候是直接红冲了 不用购销双方确认吗

数电吗

需要进项税转出

购买方已经认证的,销售方红冲需要购买方确认

不是数电

但是确实没有我这边确认

他就开出来了

不是数电,原来税控盘的发票,你这边已经认证的,需要你给对方开红字信息表,对方才能开出来红票

那如果是这个情况呢 对方是10月份开的票 11.15我这边报税抵扣的 报税后11.17对方红冲了 所以没做进项转出

12月做转出

12月申报表会比对这部分吗

这是需要自己手动填的是吗

会啊

是的

那请问为什么11月申报表没有转出这部分进项税额也可以正常申报呀

因为你申报的时候还没有红冲,系统里面这还是一张正常的发票

12.15报11月份的时候系统不应该已经是红票了嘛

12.15号报的时候没有提示你转出吗?

对呀

不应该呀

肯定会提示的

你查查有没有自动填上吧

而且对方在11.17开具红票的时候没有经过购买方确认 就开出来了

不知道是否会出现这种情况

没有自动填上 那我后续是不是应该在下一次申报的时候进项转出这部分

理论上是不应该存在这种情况

对,红票你需要转出

明白了 谢谢

不客气

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2024-01-12 12:22匿名提问

10月份取得的专票 在10月属期已经抵扣了 11月又进行了部分红冲 为什么12月申报11月的时候比对没有这部分呢 这部分需要进项转出吗
会计宝

2024-01-12 12:23匿名提问

他在11.17红冲的时候是直接红冲了 不用购销双方确认吗
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-12 12:27

数电吗
会计宝

杨老师2024-01-12 12:28

需要进项税转出
会计宝

杨老师2024-01-12 12:28

购买方已经认证的,销售方红冲需要购买方确认

2024-01-12 12:29匿名提问

不是数电
会计宝

2024-01-12 12:29匿名提问

但是确实没有我这边确认
会计宝

2024-01-12 12:29匿名提问

他就开出来了
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-12 12:30

不是数电,原来税控盘的发票,你这边已经认证的,需要你给对方开红字信息表,对方才能开出来红票

2024-01-12 13:40匿名提问

那如果是这个情况呢 对方是10月份开的票 11.15我这边报税抵扣的 报税后11.17对方红冲了 所以没做进项转出
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-12 13:41

12月做转出

2024-01-12 13:41匿名提问

12月申报表会比对这部分吗
会计宝

2024-01-12 13:44匿名提问

这是需要自己手动填的是吗
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-12 13:45

会啊
会计宝

杨老师2024-01-12 13:45

是的

2024-01-12 13:46匿名提问

那请问为什么11月申报表没有转出这部分进项税额也可以正常申报呀
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-12 13:47

因为你申报的时候还没有红冲,系统里面这还是一张正常的发票

2024-01-12 13:48匿名提问

12.15报11月份的时候系统不应该已经是红票了嘛
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-12 13:50

12.15号报的时候没有提示你转出吗?

2024-01-12 13:50匿名提问

对呀
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-12 13:51

不应该呀
会计宝

杨老师2024-01-12 13:52

肯定会提示的
会计宝

杨老师2024-01-12 13:52

你查查有没有自动填上吧

2024-01-12 13:52匿名提问

而且对方在11.17开具红票的时候没有经过购买方确认 就开出来了
会计宝

2024-01-12 13:52匿名提问

不知道是否会出现这种情况
会计宝

2024-01-12 13:53匿名提问

没有自动填上 那我后续是不是应该在下一次申报的时候进项转出这部分
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-12 13:54

理论上是不应该存在这种情况
会计宝

杨老师2024-01-12 13:54

对,红票你需要转出

2024-01-12 13:55匿名提问

明白了 谢谢
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-12 13:56

不客气
杨老师

杨老师2024-01-12 13:57

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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