企业所得税怎么计算

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2024/1/15 9:02:04

企业所得税怎么计算

利润总额×适用税率

利润总额就是利润表里的数是吧

是的

税率一般是多少啊

正常所得税是25%，小型微利企业减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，实际所得税税率5%

我们应该不是小型微利

是高新技术企业

小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业

如果不是小型微利，高企的所得税优惠税率是15%

资产总额不超过5000万怎么看？

资产负债表上有资产总额

好的

嗯嗯

利润分配未分配利润代表啥

公司经营累计的未分配的利润

企业所得税申报表

这个数量直接带出来的

这是研发费吗？和我们报表对不上呢

你可以点开优惠事项看一下

看了里面的数据改不了

不能吧，你点开里面能看到是什么费用

这数据不可以改吗

可以，有问题汇算清缴的时候调整也可以

我发现这个数据和上一期的一样？

可以手动改吗

和上期的一样是，因为上期申报累计下来的，本期变动的话，需要改的

怎么改？

手动改不了呢

点开的明细，能改啊

点哪儿

填写优惠事项

老师，那个申报税务时，财务报表怎么填呢

按照财务出的报表填就行

有资产负债表，利润表，和现金流量表，先填哪一个

就这个顺序填就行

没有要求的

利润表怎么填呢？只需要填本期金额吗

本期填上本年累计金额应该是自己就出来了

平台要求单个问题单独解决，不同的问题请重新提问

好的

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2024-01-15 09:02匿名提问

企业所得税怎么计算

杨老师2024-01-15 09:02

利润总额×适用税率

2024-01-15 09:03匿名提问

利润总额就是利润表里的数是吧

杨老师2024-01-15 09:04

是的

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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