想咨询一下23年12月有固定资产已经清理了，请问做汇算清缴怎么做

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2024/3/19 13:52:17

处置固定资产了，需要填报A105000和A105090表

具体申报表哪个项目不会填

就是公司打印机1200元，已经折旧了2年了，账上净值800，属于管理不善不经常用导致坏了，我不想800元做税前扣除需要调增。因为账上只有这一个固定资产，我填了A105080和A105090表，提示说资产负债表固定资产余额0，和折旧5080表对不上，我不知道该咋填

我不想800元做税前扣除需要调增。是什么意思

您好，您好，本平台单个问题单个回答。如果有其他问题，需重新提问。A105090表，我可以告诉你怎么填

账上做固定资产清理了么

管理不善导致的，做了固定资产清理800转到营业外支出了，就这汇算表不知道咋填

就是这个问题，其他没有了，就想问我这打印机做了固定资产清理了，汇算清缴怎么填表

打印机是直接报损了么，有出售掉么，有收入么

没有收入，直接报废了

资产损失直接计入本年损益金额填账上净值800

当时做的分录是借固定资产清理累计折旧dai固定资产，然后又把固定资产清理转入营业外支出了

资产处置收入0

资产计税基础填啥

资产计税基础填税法上的资产净值。如果没有减值准备的话，折旧金额符合税法上的规定的话，一般就是账上净值800

管理不善导致的，因为那个公司有5个多月没有经营没人，年底去看发现坏了就报废了。这800能税前扣除吗

可以呀

那折旧A105080那个表还要正常填吗

要正常填

那申报风险提示说和资产负债表固定资产余额不符怎么办

你正常填了么

是提示信息吧，如果申报表正常填的话，一般没问题的

我就是这么填的出现风险提示信息固定资产余额和折旧表不符请核对

你填的应该不对

您好，您好，本平台单个问题单个回答。如果有其他问题，需重新提问。A105090表，我可以告诉你怎么填

原值1200，折旧200，累计折旧400，就这样填的呀

继续问你怎么问

可以指定我

等下我给你发个红包行不，就在这里

你发一下你怎么填的

没问题啊

那跳那个资产负债表固定资产余额和折旧不符的这个风险提示信息就不用管了吗？

你都已经填报资产损失税前扣除及纳税调整明细表了，说明资产已经处置了。账上固定资产余额不是已经是0了么

所以不知道咋出现这个提示

不用管

如果这个800营业外支出我不税前扣除要怎么弄

为什么不税前扣除

反正金额小我就想调整了算了。事实就是那个公司停业好久了，也没人过年去看发现坏的。这不应该属于管理不善非正常损失吗，是不是要纳税调增呀。刚做会计不懂还望见谅

不需要啊

如果当时购进时，有发票，就正常的填报就可以了

嗯嗯，好的，谢谢

不客气

好的。那我就还那么填

嗯嗯

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2024-03-19 13:52匿名提问

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patience2024-03-19 13:58

处置固定资产了，需要填报A105000和A105090表

patience2024-03-19 13:59

具体申报表哪个项目不会填

2024-03-19 14:02匿名提问

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